集团股份有限公司内部控制制度总结.doc

****集团股份有限公司内部控制制度 1.总 则 为规范和加强****集团股份有限公司内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，保护 投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业内部控制基本 规范》、《深圳证券交易所股票上市规范运作指引》、等法律法规和《公司章程》规定，结合公司实际，制定本制度。 1.1 定义 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、监事会、管理层以及全体员工参与实施的、旨在实现控 制目标而提供合理保证的过程。 1.2 内部控制的目标是： 1.2.1 合理保证公司经营管理合法合规； 1.2.2 保障公司资产安全； 1.2.3 保证公司财务报告及相关信息真实完整； 1.2.4 提高经营效率和效果； 1.2.5 促进公司实现发展战略。 1.3 应遵循的原则： 1.3.1 全面性原则。内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及其所属单位的各种业务和事 项。 1.3.2 重要性原则。内部控制在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。 1.3.3 制衡性原则。内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 1.3.4 适应性原则。内部控制与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应