结构性存款介绍方案.ppt

资产管理业务项目投资在新政下的创新发展-0907.PPT 中国工商银行结构性存款业务 资产负债管理部 2011年3月 目录 结构性存款产品定义及运作原理 结构性存款产品特点及营销重点 结构性存款产品风险点 结构性存款业务办理流程 结构性存款业务会计处理 结构性存款业务考核 结构性存款业务收益测算 结构性存款产品结构 结构性存款业务风险控制 结构性存款定义 结构性存款是指客户将合法持有的人民币或外币资金存放在我行，由我行在普通存款的基础上嵌入金融衍生工具（包括但不限于远期、掉期、期权或期货等），将客户收益与利率、汇率、股票价格、商品价格、信用、指数及其他金融或非金融类标的物挂钩的具有一定风险的金融产品。 定义解读 客户：依法在我国境内设立的企业、事业、社会团体。 资金：人民币和外币，外币包括美元、欧元 普通存款：我行将客户的本金纳入统一的资金营运管理（与存款相同），以此确保在产品到期时我行可按说明书约定向客户返还理财本金。 金融衍生工具：总行（分行）对外叙做一笔利率掉期交易，实现客户到期收益并锁定我行资金成本与收益。 挂钩指标：目前总行授权我行自主发行的结构性存款主要是挂钩美元兑欧元汇率双边不触型产品。客户实际收益由投资期内观察指标汇率的情况决定，若观察指标汇率均在预定区间之内，客户可实现较高收益率；一旦投资期内观察指标汇率触及或超过预设区间，则客户