简答题(共36题)含答案.doc

四、简答题(共36题) （一）通用题（共22题） 1、简述银监会《重大突发事件报告制度》规定银行业重大突发事件包含的事项。 P42（《无锡银监分局重大突发事件报告制度》 1、金融挤兑事件； 2、到银行业金融机构的聚众缠访、示威、冲击、围攻的事件；银行业金融机构员工到政府部门的聚众缠访事件； 3、抢劫银行业金融机构或运钞车、盗窃银行业金融机构现金30万元以上的案件；银行业金融机构内部员工作案或内外勾结骗取资金100万元以上的案件；银行业金融机构外部人员诈骗银行业金融机构或其他涉案金额1000万元以上的案件； 4、银行业金融机构董事（理事）和高级管理人员1人以上（含1 人）、从业人员3人以上（含3人）失踪、叛逃、被绑架、被公安或司法机关拘捕或限制人身自由、以及非正常死亡的事件； 5、造成银行业金融机构直接经济损失1000万元以上的事故和灾害事件； 6、造成银行业金融机构重要数据、账册、重要空白凭证严重损毁、丢失，造成银行业金融机构支付结算系统中断6小时以上，严重影响正常工作开展的事件； 7、盗窃、出卖、泄漏或丢失涉密资料，可能影响金融稳定、造成经济秩序混乱的事件； 8、贷款余额在1亿元以上或授信额度在1亿元以上大额客户发生重大违法违规行为或案件；大额客户高级管理人员、重要财务岗位人员携款潜逃事件；大额客户投资金额在1亿元以上项目发生风险等严重影响还款能力的事件； 9、因非法设立银行业金融机构、非法开办银行业金融业务、银行业金融机构及其工作人员涉嫌非法集资、银行业金融机构违法违规经营等引发的重大突发事件； 10、其他可能引发银行业风险或严重影响金融和社会稳定以及银监分局认为事关重大，要求银行业金融机构及时报送的事件。 2、简述商业银行内部控制的目标的主要内容。（《商业银行内部控制指引》第3条，知识读本P53） 答：根据《商业银行内部控制指引》，商业银行内部控制的目标为： （）确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行。 （）确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。 （）确保风险管理体系的有效性。 （）确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。 是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。商业银行内部控制评价的目标主要包括：（）促进商业银行严格遵守国家法律法规、银监会的监管要求和商业银行审慎经营原则。（）促进商业银行提高风险管理水平，保证其发展战略和经营目标的实现。（）促进商业银行增强业务、财务和管理信息的真实性、完整性和及时性。（）促进商业银行各级管理者和员工强化内部控制意识，严格贯彻落实各项控制措施，确保内部控制体系得到有效运行。（）促进商业银行在出现业务创新、机构重组及新设等重大变化时，及时有效地评估和控制可能出现的风险。（）内部控制环境。 （）风险识别与评估。 （）内部控制措施。 （）信息交流与反馈。 （）监督评价与纠正。 商业银行应当按照指引要求，建立与本行的业务性质、规模和复杂程度相适应的操作风险管理体系，有效地识别、评估、监测和控制/缓释操作风险。操作风险管理体系的具体形式不要求统一，但至少应包括以下基本要素： （）董事会的监督控制； （）高级管理层的职责； （）适当的组织架构； （）操作风险管理政策、方法和程序； （）计提操作风险所需资本的规定。 操作风险管理政策应当与银行的业务性质、规模、复杂程度和风险特征相适应。主要内容包括：（）操作风险的定义； （）适当的操作风险管理组织架构、权限和责任； （）操作风险的识别、评估、监测和控制/缓释程序； （）操作风险报告程序，其中包括报告的责任、路径、频率，以及对各部门的其他具体要求； （）应针对现有的和新推出的重要产品、业务活动、业务程序、信息科技系统、人员管理、外部因素及其变动，及时评估操作风险的各项要求。）至少应当包括： （）部门之间具有明确的职责分工以及相关职能的适当分离，以避免潜在的利益冲突； （）密切监测遵守指定风险限额或权限的情况； （）对接触和使用银行资产的记录进行安全监控； （）员工具有与其从事业务相适应的业务能力并接受相关培训； （）识别与合理预期收益不符及存在隐患的业务或产品； （）定期对交易和账户进行复核和对账； （）主管及关键岗位轮岗轮调、强制性休假制度和离岗审计制度； （）重要岗位或敏感环节员工八小时内外行为规范； （）建立基层员工署名揭发违法违规问题的激励和保护制度； （）查案、破案与处分适时、到位的双重考核制度； （）案件查处和相应的信息披露制度； （）对基层操作风险管控奖惩兼顾的激励约束机制。 ） ①银行业金融机构从业人员在案件中涉嫌触犯刑法的，为第一类案件。 ②银行业金融机构从业人员在案件中不涉嫌触犯刑法，但存在其他违法违规行为且该违法违规行为与案件发生