上海凯普企业管理有限公司法人代表陈永l生离任经济责任审计报告.docVIP

上海凯普企业管理有限公司 法人代表陈永生离任经济责任审计报告 根据上海杨浦商贸（集团）有限公司杨商审（2012）1号的审计通知书，我审计室于2012年2月20日，对上海凯普企业管理有限公司法人代表陈永生同志2009年11月至2011年12月任期内经济责任，依据所在单位提供的会计资料及相关资料进行了就地审计。现将审计情况报告如下： —、被审计单位的基本情况 上海凯普企业管理有限公司成立于2009年11月27日，注册在上海市杨浦区隆昌路619号327幢107室，法人代表陈永生，注册资本人民币壹拾万元。有上海杨浦经济发展总公司投资，经济性质为一人有限公司（法人独资），主要经营企业管理及咨询，商务信息咨询，劳动保障咨询，投资咨询，人才咨询，财务咨询。会计核算执行《小企业会计制度》。 上海凯普企业管理有限公司作为上海杨浦经济发展总公司的招商平台，承担上海杨浦经济发展总公司系统的招商引资和专项扶持资金的结算工作。现有管理人员7人（劳动关系均在上海经济发展有限公司），外聘保洁工1人，已招商532户。 陈永生同志于2009年11月至2011年12月末担任上海凯普企业管理有限公司的法人代表。 陈永生及其财务张岚敏对提供的会计资料及相关资料的真实性，完整性做出了书面的承诺。 二、审计结果 根据对上海凯普企业管理有限公司提供的会计资料核实情况： 1）资产、负债、损益的核实情况 2010年至2011年的收入总额460.98万元，支出总额 419.16万元，利润总额 41.82 万元。 2011年12月底 资产总额1257190.58元，负债总额738950.48元 ，所有者权益518240.1元。其中： 货币资金余额1200964.99元， 其中：现金10593.64元，银行存款1191871.35元。 应收账款余额700元， 其中：上海金童新型材料有限公司500元， 上海能劳务服务有限公司200元。 其他应收款余额48484.00元， 其中：租房押金11900元， 园区招商备用金50000,元， 代付1607室房租31584.00元。 固定资产原价19500.00元，主要为电子设备，提取折旧12458.41元，净值7041.59元。 应缴税金余额54850.48元。 其他应付款余额684100.00元， 其中：金光创利办公纸品上海有限公司为111100.00元，上海德威企业发展有限公司20000.00元， 上海杨浦经济发展总公司500000.00元， 2011年度预提年终奖金53000.00元。 实收资本100000.00元，投资方为上海杨浦经济发展总公司 未分配利润418240.10元，为历年累计盈利。 2) 利润实际完成情况: 单位：元 项目 2010年 2011年 备注 营业收入 56200.00 55500.00 营业税金及附加 3119.13 3135.78 管理费用 2238270.53 1850832.75 附表 财务费用 -5815.14 -4956.91 利息收入 营业利润 -2179374.52 -1793511.62 营业外收入 2472400.00 2025689.02 其他应付款-扶持资金转入 利润总额 293025.48 2321177.40 所得税 29302.55 75660.23 净利润 263722.93 156517.17 简要说明： 上海凯普企业管理有限公司由区财政拨入专项扶持资金，该扶持资金主要用于： 企业对于招商企业税收奖励。 招商中介费。 企业的日常开销。 4) 其他应付款项。 上海凯普企业管理有限公司作为招商平台得到区财政扶持，由财政拨入专项扶持资金，再有上海凯普企业管理有限公司作为奖励基金按比例分配至各招商企业。 2010年区财政地方性税收清算收入471.1万元，商务委直接按比例分配给各招商企业奖励资金200.6万元，划拨给上海凯普企业管理有限公司的扶持资金270.5万元。 上海凯普企业管理有限公司按比例分配给各招商企业奖励资金21.3万元，个人先进奖0.2万元，招商中介奖1.76万元，余额247.24万元转入补贴收入，计入当期损益。 2011年区财政地方性税收清算收入576.2万元，有财政国库直接拨给上海凯普企业管理有限公司下属各招商企业奖励资金157.6万元,园区申请国库划拨给上海凯普企业管理有限公司131.5万元，商务委划拨给上海凯普企业管理有限公司扶持资金287.1万元。 上海凯普企业管理有限公司按比例分配给各招商企业奖励资金50.1万元，招商中介奖2.66万元，上交上海杨浦经济发展总公司100万元，其他应付款—扶持资金余额6