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①兑入外币折算方法： 兑入外币现钞，应付人民币金额=兑入外汇金额×现钞买入价； 兑入外币现汇，应付人民币金额 =兑入外汇金 额×现汇买入价。 现汇买入只是纯账面上的数字变动，现钞买入则需要收取相应的实物钞票保管费、运输费等。因此因钞买入价比现汇买入价低。 ②兑出外币折算方法： 兑出外币金额=人民币金额?卖出价 应收人民币金额=外汇金额×卖出价； 例题 ：2月21日，小红想兑换100美元外币需向银行支付多少人民币？ 1.5、常用货币符号 人 民 币 CNY 日 元 JPY 英 镑 GBP 港 币 HKD 瑞士法郎 CHF 美 元 USD 加拿大元 CAD 欧 元 EUR 韩 国 元 KRW 新加坡元 SGD 2.1、货物贸易外汇管理指引 第三条 境内机构（以下简称企业）的贸易外汇收支应当具有真实、合法的交易背景，与货物进出口一致。 第四条 经营结汇、售汇业务的金融机构（以下简称金融机构）应当对企业提交的贸易进出口交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查。 第六条 外汇局建立进出口货物流与收付汇资金流匹配的核查机制，对企业贸易外汇收支进行非现场总量核查和监测，对存在异常或可疑情况的企业进行现场核实调查（以下简称现场核查），对金融机构办理贸易外汇收支业务的合规性与报送相关信息的及时性、完整性和准确性实施非现场和现场核查。 第十条 外汇局实行“贸易外汇收支企业名录”（以下简称名录）登记管理，统一向金融机构发布名录。金融机构不得为不在名录的企业直接办理贸易外汇收支业务。 第十一条 企业依法取得对外贸易经营权后，应当持有关材料到外汇局办理名录登记手续。名录企业登记信息发生变更的，应当到外汇局办理变更登记手续。企业终止经营或被取消对外贸易经营权的，应当到外汇局办理注销登记手续。 外汇局可根据企业的贸易外汇收支业务状况及其合规情况注销企业名录。 第十三条 本指引所称的企业贸易外汇收支包括： 1.从境外、境内保税监管区域收回的出口货款，向境外、境内保税监管区域支付的进口货款； 2.从离岸账户、境外机构境内账户收回的出口货款，向离岸账户、境外机构境内账户支付的进口货款； 3.深加工结转项下境内收付款； 4.转口贸易项下收付款； 5.其他与贸易相关的收付款。 第十四条 企业应当按照“谁出口谁收汇、谁进口谁付汇”原则办理贸易外汇收支业务，捐赠项下进出口业务等外汇局另有规定的情况除外。 代理进口、出口业务应当由代理方付汇、收汇。代理进口业务项下，委托方可凭委托代理协议将外汇划转给代理方，也可由代理方购汇。代理出口业务项下，代理方收汇后可凭委托代理协议将外汇划转给委托方，也可结汇将人民币划转给委托方。 第十五条 企业应当根据贸易方式、结算方式以及资金来源或流向，凭相关单证在金融机构办理贸易外汇收支，并按规定进行贸易外汇收支信息申报。 金融机构应当查询企业名录和分类状态，按规定进行合理审查，并向外汇局报送前款所称贸易外汇收支信息。 第十六条 对于下列影响贸易外汇收支与货物进出口一致性匹配的信息，企业应当在规定期限内向外汇局报告： 超过规定期限的预收货款、预付货款、延期收款以及延期付款； 第十八条 外汇局定期或不定期对企业一定期限内的进出口数据和贸易外汇收支数据进行总量比对，核查企业贸易外汇收支的真实性及其与货物进出口的一致性。 第十九条 外汇局对贸易信贷、转口贸易等特定业务，以及保税监管区域企业等特定主体实施专项监测。 第二十条 外汇局对下列企业实施重点监测： 贸易外汇收支与货物进出口一致性匹配情况超过一定范围的； 贸易信贷余额或中长期贸易信贷发生额超过一定比例的； 经专项监测发现其他异常或可疑的； 其他需要重点监测的。 第二十一条 外汇局可对企业非现场核查中发现的异常或可疑的贸易外汇收支业务实施现场核查。 第二十四条 外汇局根据非现场或现场核查结果，结合企业遵守外汇管理规定等情况，将企业分成A、B、C三类。 第二十八条 在分类管理有效期内，对A类企业贸易外汇收支，适用便利化的管理措施。对B、C类企业的贸易外汇收支，在单证审核、业务类型及办理程序、结算方式等方面实施审慎监管。 外汇和国际结算基础