第5章操作风险的度量59292.ppt

山东财经大学 金融风险管理 人们对操作风险的重视程度 据统计，美国1979-2003年出现经营问题的163家银行中，有81%的问题银行缺乏良好的信贷政策或者即使有好政策也形同虚设，有63%的问题银行对关键部门及其高管人员的内部监管不到位，有59%的问题银行没有在事先、事中和事后(动态)对贷款逐笔进行有效的风险管理。 毕马威公司的全球风险调查：信用风险、市场风险、操作风险及其他风险所要求的经济资本占资本总额的比例依次由20世纪90年代初期之前的55%,35%,5%，5%变成现在（2009年左右）的40%，35%，20%和5%。将来有可能演变成30%，25%，40%，5%。 巴林银行倒闭震撼性标志事件 1999年6月巴II草案第一稿 20世纪90年代中后期前期 定性 20世纪90年代中后期后期 定性与定量 遵循步骤 上述四方法以定性为主的评估方法，不论运用何种方法对操作风险进行度量和评估时，基本都要遵循以下方式和步骤：先了解企业的业务流程以及每个流程中控制、管理操作风险的措施，然后由经验丰富的专家或管理人员做出分析、判断，在此基础上对操作风险进行估测。 系统的检验和评判 上述系统在实际应用中的有效性可靠程度，尚须进一步检验和评判。大多数公司在对内部控制系统进行检验和评判时会选择自我评价法： 首先内部审计人员与被评价单位管理人员组成一个小组，管理人员在内部审计人员的帮助下对本部门内部