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用友T3财务及工资、固定资产测试 第一部分 初始设置资料 1.系统管理 （1）账套信息 ·账套号：002；吉盛伟邦贸易有限公司 ·启用日期：2005年1月1日； ·会计期间设置：1月1日～12月31日 ·地址：长春市朝阳区吉林大路甲2号；法定代表人：孙强；邮政编码：130026；联系电话及传真：6654987；电子邮件：JSWB＠163.COM；纳税人登记号：110108200711013；开户银行：中国工商银行长春分行朝阳支行办事处；账号：452103191032（人民币户）； ·本币名称：人民币（代码：RMB）； ·企业类型：商业； ·行业性质：新会计制度（建账时按行业性质预留会计科目）。 ·该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对客户、供应商进行分类。 ·分类编码方案如下： 科目编码级次：4222；部门编码级次：22；客户分类编码级次：22； 供应商分类编码级次：22；收发类别级次：12；结算方式编码级次：12； 存货数量、存货单价、开票单价及换算率的小数位数约定为2位。 （2）启用的系统及启用日期 ·启用日期：2005年1月1日 启用系统：启用002账套的“总账”系统。 （3）角色、用户及其权限 账套主管（0001）李红（口令：） 负责会计软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责会计软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；审核业务兼负责财务分析、决策支持和行业报表管理；负责供应链管理；负责财务链（含成本管理）工作。 出纳（0002）吴远（口令：） 负责现金、银行账管理工作，具有出纳签字权、现金和银行存款日记账的查询及打印权、资金日报查询权、支票登记权及与银行对账有关的操作权限；负责审核业务。 其他用户及所属角色： （0003）王洁 财务部会计　财务主管加总账系统所有权限 （4）机构设置 ①部门及职员档案 ②客户及供应商分类 ③客户及供应商档案 2.总账管理 （1）业务控制参数 凭证制单时，采用序时控制，进行支票管理与资金及往来赤字控制，可使用其他系统受控科目，制单权限不控制到科目，不可修改他人填制的凭证，打印凭证页脚姓名，凭证审核时控制到操作员，由出纳填制的凭证必须经出纳签字，进行预算控制方式。客户往来在应收系统核算，供应商往来在应付系统核算。账簿打印参数按系统默认设定，明细账查询控制到科目，明细账打印按年排页。数量小数位和单价小数位2位，部门、个人、项目按编码方式排序。（2）会计科目及期初数据 注：个人往来期初数据：1133其他应收款——采购部宫力，12月31日，付——18号凭证，宫力出差借款3 000元。 （3）凭证类别 （4）结算方式 3.工资管理 （1）业务控制参数 工资类别个数：1个，核算币种：人民币RMB，实行代扣个人所得税，不进行扣零处理，人员编码长度：3位。 （2）人员档案及类别 人员类别分为：企业管理人员、基本生产人员、车间管理人员、辅助车间人员、销售人员五类。人员档案如下：（全部人员均为中方人员，计税，通过工商银行代发工资，个人账号KN为11位，按人员档案编号顺序分别为：20050101101－20050101111） （3）工资项目及公式 ①工资项目 ②计算公式 岗位工资：IFF（人员类别=“企业管理人员”， 700，750）奖金：IFF（人员类别=“企业管理人员”，150，200）交补：IFF（人员类别=“销售人员”，200，150）计税基数：基本工资＋岗位工资＋奖金－病假扣款－事假扣款日工资：（基本工资＋岗位工资＋奖金）/22病假扣款： IFF（工龄＞=10，日工资×病假天数×0.2，日工资×病假天数×0.5）事假扣款：事假天数×日工资养老保险金：（基本工资＋岗位工资＋奖金）×0.03③银行设置与所得税项目：通过中国工商银行代发工资，单位编号为610101010，录入日期：2005.1.10 。所得税项目为：工资；对应工资项目：计税基数。工资分摊均指企业负担的部分；分摊计提月份：1月。核算部门：行政科、包装车间、销售组、采购部、仓储部。计算公式：应付工资总额=计税基数×100%应付福利费=计税基数×14%工会经费=计税基数×2%教育经费=计税基数×1.5%养老保险金=（基本工资+岗位工资+奖金）×17%工资分摊： 4.固定资产管理（1）业务控制参数 按平均年限法（一）计提折旧，折旧分配周期为1个月，类别编码方式为2112，固定资产编码方式按“类别编码＋部门编码＋序号”自动编码，卡片序号长度为3；要求与账务系统进行对账，固定资产对账科目为1501固定资产，累计折旧对账科目为1502累计折旧，在对账不平情况下允许月末结账；业务发生后要立即制单，月末结账前一定要完成制单登账业务