财务报销流程与注意事项题材.pptxVIP

汽车金融方案AutomotiveFinanceProgramme2015.7.281、报销审批流程及注意事项2、票据粘贴方式3、开具业务招待发票及细则AutomotiveFinanceProgramme4、出差补贴标准5、申请采购表的填写与流程6、注意事项AutomotiveFinanceProgramme报销流程1.1报销审批流程及注意事项AutomotiveFinanceProgramme报销流程1.2报销审批流程及注意事项⑴、报销人必须取得合法有效的报销单据（发票）。任何不符合报销规定的单据，财务部门有权拒接。⑵、正规发票与收据分开粘贴报销单。⑶、报销单封面与票据粘贴单必须大小一致，各票据不得突出于报销单和票据粘贴单之外（票据过大时应按报销单大小折叠好）。⑷、报销填写应力求整洁美观，不得随意涂改；报销金额大小一定要一致。填写报销单各要素要齐全，如：日期、金额、附件张数和用途。AutomotiveFinanceProgramme报销流程2.1票据粘贴方式票据较多时，票据按票面金额、纸张的大小 依次从右向左粘贴在纸上。提示：粘贴好的票据附于报销单据封面后。（后面的纸张不能大于报销单据封面报销流程2.2票据粘贴方式票据较小时，票据按票面金额、纸张的大小依次从左向左右粘贴在纸上。提示：粘贴好的票据附于报销单据封面后。（后面的纸张不能大于报销单据封面）报销流程3、开具业务招待发票及细则 发票抬头必须为“成都美利汽车销售服务有限公司”，如果抬头开错，将视为无效发票。 交际应酬费标准参考公司报账细节规定。 员工级：单笔不超过100元；经理级：单笔不超过200元；总经理：单笔不超过300元超过标准的，需发送邮件给直属领导，同时抄送给总经理和会计报销流程4、出差补贴标准1、当月的出差补贴餐费，当月可累计开在一起，发票可以由餐饮、交通费、汽油费的发票来冲抵。但发票金额必须大于等于补贴金额。2、补贴标准:200元/天。2.1 出差当天车票时间为12:00前算一天补贴， 12:00后的算半天补贴；2.2 出差回来车票时间为12:00前为半天，12:00后的算一天补贴。报销流程 申 请 表日 期： 年 月 日序号品种计划数量审批数量备注1　　　　2　　　　3　　　　4　　　　5　　　　6　　　　7　　　　8　　　　9　　　　10　　　　11　　　　12　　　　13　　　　14　　　　15　　　　申请部门及姓名　申请事由　审核意见（部门主管） 签字：审核意见（财务部） 签字：审批意见（总经理） 签字：5、申请采购表的填写与流程到人事部领取表格，按要求填写完申请表，交部门主管签字1部门主管根据部门需求审批购买数量2需依次交部门主管、财务、总经理签字3如金额超过500元（不包含500元）需提交三方比价表，经总经理签字后方可购买4报销流程 6、注意事项粘贴票据时，收据和发票不能贴在同个单据上。业务人员取得增值税发票时，应在取得发票之日起10个工作日内送交财务入账。本年度发票应在本年度结束之前提交财务挂账，每年1月1日起不再报销上年度各类发 票及票据。原始票据如遗失，且金额较大，需本人应书面说明原因交上级主管签字方可报销。报销5000元以上需提前一天通知账务部以便备款。报账时间为每个月的15、30日。