民间洗钱风险研究.docVIP

民间金融洗钱研究 现代意义的洗钱概念出现在20世纪20年代的美国，20世纪初美国芝加哥以卡彭等为首的有组织犯罪集团的一名财务总监购置了一台自动洗衣机，为顾客洗衣物，尔后采取鱼目混珠的办法，将洗衣物所得与犯罪所得混杂在一起向税务机关申报，使非法收入和资产披上合法的外衣。尽管各国的专家对洗钱的概念说法并不完全相同，但通俗地讲，洗钱就是将非法所得的“赃钱”和“黑钱”通过一系列的手段变为“合法”的、“干净”的钱。 改革开放以来，随着中国经济的不断发展，民间资本得到了大力地发展，全国民间资本在全社会的固定资产投资比例也在不断上升，据中国工商联统计，民间资本对中国ＧＤＰ的贡献已超过６０％，企业数量占全国７０％以上，８５％以上城镇新增就业岗位，９０％以上农村转移就业来源民营经济，民间资本已经成为促进中国经济发展的主要动力。但是由于民间资本本身的高逐利性和国家对于民间资本的体制限制，使得民间资本流通不畅，高利贷的崩盘、担保公司资金链断裂导致民营企业老板跑路等现象层出不穷，特别是民间资本受金融领域投资高回报的诱惑，民间融资风生水起，在全国多地掀起全民放贷的高潮，民间资本隐患不断显现。民间资本的发展并没有解决多年来中小微型企业融资难、贷款难的问题，中小企业经营濒临倒闭和商业银行的高回报率反映了我国以国有经济垄断的金融体制出现严重的不对等问题，阻碍了实体经济的健康发展，目前迫切需要改变的是加快改革、放开金融市场，打破国家垄断的金融局面，金融业特别是银行业应该向民间资本开放。为了正确引导和发挥民间资本对经济发展的促进作用，国务院先后两次出台了《关于鼓励和引导民间资本健康发展的若干意见》，支持民间资本进入金融领域，“新３６”条鼓励民间资本发起或参与设立村镇银行、贷款公司、农村资金互助社等金融机构，并支持民间资本以入股方式参与商业银行的增资扩股，参与农村信用社、城市信用社的改制工作。国家对于民间资本投资领域的放宽，特别是金融领域方面，为我国民间资本的发展带来了新的活力，如果这些规定能够在细则上进行更进一步地规范和引导，可以在一定程度上改善我国目前民间借贷存在的高风险现状，使得民间借贷合法化、阳光化，也能更好地促进民间资本向金融资本地有效转化，减少民间资本的非效率化，促进金融业更好地发展。但是该项新政策的出台和实施，受政策不完善、制度不健全等因素的影响，民间资本进入金融领域仍然存在着很多问题，特别是由于民间借贷本身的高风险性，民间资本进入金融领域后会出现新的风险，研究民间资本进入金融领域后出现的风险及提出相应的应对措施是刻不容缓的，可以有效地规避风险，使得该项政策能够更好地实行，促进民间资本金融化更好地发展，有利于完成民间资本与金融领域更好地对接。 作为典型的高智力犯罪，洗钱的手段和途径可谓五花八门，已经渗透到社会生活的各个角落和行当。在这其中，民间金融领域也难以幸免。根据人民银行反洗钱局发布的《中国洗钱风险评估研究》，在我国想洗钱犯罪中，通过银行账户来进行的比率居于首位达到66.3%，而通过地下钱庄及民间借贷的方式来洗钱的占比在近年来呈上升趋势，分别达到6.2%和4.4%。不夸张的说，民间金融已成为我国洗钱活动的“第二渠道”。 一、民间金融中的洗钱现况 （一）民间金融中的洗钱渠道和手法 目前我国民间金融中的洗钱渠道主要集中在地下钱庄和民间借贷两个方面。地下钱庄是以非法买卖外汇为主要业务，主要分布在广东、福建、山东等沿海地区。其早期是以满足企业和个人的换汇需要为主要经营动机的。但近年来，不少地下钱庄一般已沦为专从事跨境洗“黑钱”的组织。广东等沿海地区尤其是毗邻香港的深圳地区，地下钱庄由来已久，异常活跃且屡禁不止。广东潮汕地区华侨众多，改革开放初期国家鼓励通过换侨汇积累外汇储备，早年间便形成了换卖侨汇的生意。潮汕人掌握侨汇资源，深圳处于开放的前沿地，以侨汇生意为基础的潮汕人在深圳形成了外汇兑换的产业链，俗称“地下钱庄”，并一直延续至今。“表面上看起来都没有问题，一般以外贸公司、投资公司的形式运行，近些年投资移民的需求多了，很多都会以移民中介、跨境旅游中介的形式接触客户。”一位知情人士向21世纪经济报道记者透露。“地下钱庄”洗钱路径所谓的“地下钱庄”洗钱，一般包括两类业务，一是换汇，即境内人民币输出境外换成外币，或境外外币输入境内换成人民币；另一种是“洗黑钱”，即一些无法交代来源的资金，通过账户倒转，变成合法合规的收入，资金不一定跨境。“个人境内人民币资金划到国外，每人每年只有5万美元的额度，这是国家外汇政策规定的；企业境内资金的话要经过外管局审批，一种是贸易项下或者叫经常项目，通过进出口的方式，外管局都需要根据贸易清单审批，然后再去银行结算；另外一种是资本项下，通过境外移民投资项目、或者是境外投资基金QDII等。”上述