存货盘点管制度 修订版.doc

存货盘点管理制度 主控:财务中心 文件编号:QL-FC06-2016 批准: 实施日期:2014-10-01 替换文件:QL-FC06-2014 文件制/修订履历 序号 版本 制/修订页次 制/修订内容摘要 制/修订日期 制/修订者 1 2014 1-6 新编制 2014-10-01 李小军 2 2016 3-4 1、增加6.1.6.4不定期抽点要求中补充动态盘点规定 2、增加6.1.6.5塑料米按单位领用的规定 3、增加6.1.6.6胶料多发登记的规定 2016-04-22 江东桂 3 2016 13 1.增加《胶料多发登记表》附件 2016-04-22 江东桂  目的 本制度旨在规范并制定合理的盘点作业管理流程和奖惩制度 ，以确保公司物资的安全性与准确性，保证账实相符； 范围 原材料、辅料、包装物、半成品、在制品、产成品、零配件、工具器具、外协加工材料、下脚料、边角料，借用、退货品等。 定义 无 职责 序号 角色 职责 1 仓储部 负责落实盘点要求，组织本部人员进行盘点，按仓位和物料分类做好账、卡、物标示准备工作，日常自盘中发现的异常要主动提报反馈，做好盘点差异作出分析与总结，并制定改进措施，按时提交盘点报告；对盘盈、盘亏的物料进行确认。 2 生产部 负责落实盘点要求，组织本部人员进行盘点，按订单+物料分类做好账、卡、物标示准备工作，日常自盘中发现的异常要主动提报反馈，做好盘点差异作出分析与总结，并制定改进措施，按时提交盘点报告；对盘盈、盘亏的物料进行确认。 3 生管部 负责协助参与盘点、抽查工作，负责对生产用料收、发的控制，订单尾数退料的清理，并按审批后的盘盈、盘亏数据进行ERP制单。 4 其他部门 年中，年度大盘点时服从财务中心盘点调度，组织本部人员配合、协助完成盘点工作。 5 财务中心 制定落实本制度,制定盘点计划，组织盘点人员、指导落实盘点工作。负责组织稽核责任部门盘点作业数据，以反馈其准确性，对异常问题及时处理；制作盘点表、录入盘点数据，出具盘点报告，提报盘点的奖惩。 6 总经理 负责本制度的签批、争议事项的裁决与盘点报告的审批。 流程图 无 作业程序 盘点方式 年中、年末盘点 每年6月和12月由财务中心组织仓库、生产等部门进行年中、年末地毯式大盘点。 月度盘点 每月末由财务中心会同生管部、生产部、仓储部对存货实施轮回抽查盘点。 随机盘点 由财务中心组织人员，不定期对存货进行有针对性的抽查盘点。 年中、年末全面盘点要求 由财务中心制定《盘点计划》与《盘点通知》，经总经理签发批准后，召集各部门负责人召开盘点协调会，从各部门抽调人员组成盘点小组，拟订《盘点人员表》，并通知到各有关部门，部门负责人负责通知到个人。 盘点期间停止一切物料收、发，生产的产成品必须全部入库，退货品须拆包标示入库，所有单据在盘点前必须全部确认审核完毕，仓库、车间必须做好自盘工作，并标示，归类摆放好各物料，贴好盘点票，抄写自盘数据信息。 原则上应采取全面盘点方式，纸箱未拆包的拆包比例须达到20%以上，内包装未拆封的可按内包装标示数量计数，拆包的物料必须全部盘点，盘点不能损坏物料。 盘点计划中需包括，盘点时间、范围、方法、步骤、帐务处理方式、培训时间；盘点人员表中，需要包括初盘人、盘点人、复盘人、监盘人、单据员、协盘人员、初/复盘负责人。 月度盘点要求 月度盘点，由生管部安排停产（一般安排在周日倒班时盘点），并发出盘点通知与盘点时间，仓库、车间必须做好自盘、整理、标示工作，安排盘点人员准时到场，财务中心负责组织本中心与生管部人员轮值盘点。 原则上月度盘点采取抽盘的方式，对有疑义需要全盘的物料，由财务中心决定。 不定期抽点要求 根据管理需要财务中心组织人员进行突击式盘点。 抽盘前先进行物料的帐务查核，导出现存量，抽盘后，填制抽盘表，核实未达账项（预计出、入库），经仓管员，生产线长和部门负责人确认后，异常结果提报生产中心与财务中心会审，最后呈报总经理审批。 盘点日期及项目，原则是不预先通知仓库与车间。 财务与生管物控对仓库进行抽盘。若抽盘当天物料是静态的，则检查电脑帐/卡/实物是否相一致；若是动态的，则检查现场实物数量±时间差范围内属于先过帐且没有发货的实物或者先领用后过帐的（需要附上原始单据验证），是否与电脑帐一致，并且物料卡没有明显的延迟登记。 塑料米，工单是按【克】计量发料，而塑料米按【袋】包装，同时，由于生产工艺的影响，需要多发。为此需要手工登记：多发料，并让产线物料员签名。同时待检胶料，需