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企业集团现金管理模式 摘要 现代的企业现金管理,是指包括以账户和供应链为核心的收付款交易管理,以现金资源共享和集中化控制为核心的流动性管理,以创造现金流价值为核心的投、融资管理,以及以保障企业营运资金安全为核心的风险管理。 在本文中,我们对企业现有现金管理模式及其运用进行分析。首先,我们对现金管理发展背景、基本概念、内容、重要性、市场、基本功能和面对的主要客户群做了简要介绍,接着,我们简述现有企业的现金管理的现状,包括主要服务内容和特点分析,然后,我们对企业现金管理业务若干代表性类型了深入的分析, 包括报表中资产负债情况、现金流情况及比率分析。本文在研究国内集团企业和跨国集团企业现金管理模式的基础上,针对我国集团企业现金管理中存在的问题,结合我国现阶段集团企业组织结构和现金管理监管环境,提出一种新的现金管理模式一集团财资中心, 使集团企业在实现资金集中控制的同时,最大地提高资金使用效率。 在以上分析的基础之上,我们得出了相应的结论:合理地制定全面制定现金管理整体策略,并有效使用现金管理各项功能组合能够促进自身发展需要,实现集团资金使用的优化。最后,我们对现金管理业务未来的发展趋势做了说明。我们通过深入的分析、详实的数据为企业更好开展现金管理提供全面丰富的决策参考。 关键字：现金管理、企业集团、集团财资中心、流动