会计电算化实训教程第2单元.ppt

【知识要点】 转账生成之前，提示转账月份为当前会计月份。 进行转账生成之前，请将相关经济业务的记账凭证登记入账。否则，必须在录入查询条件时选择“包含未记账凭证”才能查询到完整的数据资料。 【做中学】 任务3：生成计提固定资产折旧的转账凭证 生成计提固定资产折旧的自定义转账凭证。 2.5 期末业务 【做中学】 任务4：生成结转期间损益的转账凭证 生成结转1月期期间损益的转账凭证。 2.5 期末业务 【做中学】 任务5：对账 将2012年1月份的业务进行对账。 2.5 期末业务 【做中学】 任务6：了解结账功能 了解结账功能，暂不结账。 2.5 期末业务 【知识要点】 结账只能由有结账权限的操作员进行操作。 本月还有未记账凭证时，不能结账。 结账必须按月连续进行，上月未结账，本月也不能结账，但可以填制、审核凭证。 若总账与明细账对账不符，不能结账。 如果与其他联合使用，其他子系统未全部结账，本系统不能结账。 已结账月份不能再填制凭证。 结账前，要进行数据备份。在结账的过程中，可以单击“取消”按钮取消正在进行的结账操作。 取消结账功能键为：Ctrl+Shift+F6。 清华大学出版社 * 第2单元 总账业务 会计电算化技能 实训教程 【教学目标】 知识目标 掌握总账系统初始化的内容、作用和设置方法、掌握总账系统中填制凭证、修改凭证、审核凭证及记账的方法和应知识要点的问题、掌握总账期末业务处理的内容的处理方法。熟悉出纳业务的内容、作用和处理方法，熟悉查账的方法。 能力目标 能够为总账系统日常业务处理做好充分的准备。能够根据企业日常业务的发生情况进行日常业务处理及期末业务处理。 2.1 总账系统初始化 2.2 填制凭证 2.3 出纳业务 2.4 审核凭证并记账 2.5 期末业务 2.1 操作员管理 任务导入： 宏信公司自2012年1月开始使用畅捷通T3管理软件进行总账账务处理，经过与软件实施工程师咨询得知，在进行总账业务处理之前，为了加强内部控制，为了确定本公司的会计业务处理的核算规则等，应进行总账系统的参数设置。现在需要在了解本公司会计业务处理要采用的规则和具体的要求后进行参数设置，以满足会计核算与管理的要求。另外，在正式应用系统进行总账业务处理之前，要对原有手工数据进行加工整理，在软件实施工程师的帮助下确认了总账系统期初余额的录入方案。现在需要了解在使用计算机处理账务数据时应如何录入期初余额，并了解期初余额对日常业务的影响。 【知识要点】 在系统中所设置的操作员在未被使用前，可以进行修改，但是，操作员信息一旦保存，则编号不能修改。 只有系统管理员有权修改操作员信息。 操作员的信息中，操作员编号不能修改，操作员的姓名、口令及所属部门可以修改。 操作员的口令除了可以由系统管理员以修改操作员信息的方式修改外，还可以在操作员登录系统时由操作员本人修改。 【做中学】 任务1：定义总账系统启用参数 010账套首次启用总账系统，设置总账系统的参数为，不“允许修改作废他人填制的凭证”。 2.1 操作员管理 任务2：录入基本科目余额 2012年1月，010账套的基本科目的期初余额如下表所示。 2000000 贷 实收资本 685990 贷 长期借款 800000 贷 短期借款 856022 贷 累计折旧 3323600 借 固定资产 369522 借 库存商品 552330 借 银行存款 13680 借 库存现金 期初余额 方向 科目名称 2.1 操作员管理 2.1 操作员管理 【知识要点】 如果某科目为数量、外币核算，应录入期初数量、外币余额，而且必须先录入本币余额，再录入数量外币余额。 非末级会计科目余额不用录入，系统将根据其下级明细科目自动汇总计算填入。 出现红字余额用负号输入。 修改余额时，直接输入正确数据即可。 凭证记账后期初余额变为浏览只读状态，不能再修改。 【知识要点】 只要求录入最末级科目的余额和累计发生数，上级科目的余额和累计发生数由系统自动计算。 借贷方累计发生额直接录入，期初余额在辅助项中录中。 如果某科目涉及部门辅助核算，则必须按辅助项录入期初余额。具体业务处理过程参照个人往来科目期初余额的录入。 【做中学】 任务3：录入往来科目余额 输入“1221 其他应收款”科目的期初余额。相关信息：日期“2011-11-30”，凭证号“付