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商业银行信贷风险管理与防范 摘 要 银行作为金融的中介，在现代的经济中它成为了整个经济活动的中枢，而且它已经普遍的加入到了经济社会活动的各个角落。因为银行经营有着特殊的方式，所以它的风险比别的一般企业大。商业银行存在的信贷风险会造成很多问题，比如呆账、坏账等等，它会迅速的减少银行的资本金，使银行的抗风险能力降低，不断增加银行的经营风险，还很有可能致使银行有倒闭的风险，所以商业银行以后的收益以及可能的损失，在大多数时候还是取决于银行的抗风险的能力，所以我们就要增强银行抗风险的能力。本文是以农业银行举例，对银行信贷风险管理能力的相关理论进行研究，目的是为找出农业银行在信贷风险中存在的问题，提出解决问题的方法。 关键词：银行 信贷风险管理 委托代理 目 录 摘 要 I 一 商业银行信贷风险管理基本理论 1 1.1资产风险管理理论 II 1.2 负债风险管理理论 1 1.3 资产负债综合的风险管理理论 1 1.4 委托代理理论 1 二 银行信贷风险管理的现状及存在的问题 1 2.1 信贷风险管理的现状 1 2.2 信贷风险管理存在的问题 2 2.2.1 信贷风险管理组织结构不完善 2 2.2.2 风险评级技术落后，风险资产管理问题多 3 2.2.3违规账外经营严重 3 三 完善我国银行信贷风险管理的对策建议 4 3.1谨慎货币政策 4 3.2 业务管理的优化措施 4 3.3 改善风险资产管理 5 3.4 发挥监管机构的监管职责 5 3.5加强信贷担保 5 参考文献 6 一 商业银行信贷风险管理基本理论 1.1资产风险管理理论 信贷风险管理理论最初它是以资产风险管理理论为基础的，资产风险管理理论的重点是论述商业银行贷款业务风险管理，就商业银行而言，他们的利润主要来自资产的业务，负债来自客户存款，银行能够关注的重点是银行的资产而非负债，银行应当大力管理资产上的协调盈利性、流动性和安全性来对银行资产风险进行管理。 1.2 负债风险管理理论 20世纪60年代，伴随着证券市场的发展和国际通货膨胀，各国政府通过对商业银行的利率管制来保证经济的繁荣，却限制了商业银行资金吸纳能力，因而，为了得到更多的资金，努力扩大银行的负债，负债风险管理理论应运而生，将资产风险管理的核心，由资产转移向负债，主张通过增加负债管理来实现资产流动性和盈利性的均衡。 1.3 资产负债综合的风险管理理论 在金融自由化环境的趋势下，商业银行的信贷风险越来越大了，原来有的风险管理理论已经不能适应潮流的发展。因此 70 年代后期开始慢慢的形成了一种新的理论-资产负债综合风险管理理论。这个理论可以通过经营目标互相替代、偿还期对称、资产分散等实现平衡与结构对应的方法来实现。这个理论的主要内容是：流动性风险、风险控制、利率风险防范。这个理论中的资产负债综合风险管理的基本思想是用最少的费用来筹集资金，用最可能大的利润来合理安排剩余资金，真正的防范和控制银行风险。这种方法有助于控制管理商业银行的风险。 1.4 委托代理理论 委托代理的关系是指一份契约中其中的一个或更多的人作为委托人雇佣另外一个人或更多的人来作为代理人，授予后者做出某种决策权力，让他们按照委托人的意愿来代理完成某种决策。在用信贷市场上的配给制来说明逆向选择问题时，传统上经济学家或者将信贷配给解释为由外部振动引起的一种暂时的非均衡现象或者将其解释为政府干预的结果。 二 银行信贷风险管理的现状及存在的问题 2.1 信贷风险管理的现状 首先，银行的利润连年增加，盈利能力显著提升。自2008年以来，农业银行的净利润持续提高，从2008年的51453百万人民币提升到2010年的94907百万人民币，且增长幅度越来越大，由2009年增长26%上升为2010年增长46%，增长幅度增加了20%。净利息收入也由金融危机后的2009年净收入减少6%增加为2010年比2009年增加33%。在盈利能力方面，可从总资产回报率和加权平均净资产收益率两方面来度量，都呈现出增加的趋势，其中平均总资产回报率2008年为0.84，2010年上升为0.99，加权平均净资产收益率2009年20.53上升为2010年的22.49。 其次，负债能力增加。评判负债能力的变化，可从银行的负债总规模和吸收存款能力等方面进行判别。2008年以来，农业银行的银行资产总量从2008年的7014.351亿元增加为2010年的10337.4亿元，增加了47%，其中负债总额由2008年的6723.8亿元增加为2010年的9795.17亿元，增加了45%，吸收存款总量由2008年的6097.428亿元增加为2010年8887.905亿元，增加了45%。 再次，资产总体质量持续改善。不良贷款比率实现连年下降，