存货核算系统对账功能介绍[精选].doc

存货核算与总账对账简介 背景 存货在业务系统的收发、结存金额通过业务单据记录反映，而总账是通过业务的原始单据转为凭证反映的。理论上两者数据应一致，但在实际业务中，可能会因业务系统单据输入的不及时、月末存在未转化为凭证的单据等多种原因造成业务数据和总账数据不一致。为便于用户分析及保证数据的一致性，金蝶EAS存货核算系统提供业务与总账的对账功能。 重要基础资料介绍 对账功能实现的前提条件，是必须维护以下几个基础资料： 实体财务组织对应的存货记账分类的维护： 记账类型的维护：物料 记账分类的维护：可对物料进行多个记账分类的建立，为维护物料财务页签的记账分类提供数据 存货财务页签记账分类的维护： 路径：〖EAS主控台〗→〖基础数据管理〗→〖主数据〗→〖物料〗进入存货财务页签维护界面 维护方式：F7选择 维护前提：先维护基础资料存货的记账分类 特别说明： a财务页签记账分类的指定是将存货与财务组织和具体记账分类指定的存货科目衔接； b记账分类指定后可随企业具体业务情况进行灵活改变，无任何限制条件和影响； c计价方法的不同意味着对账取数数据的方法不同； d记账分类如不指定，则后续业务单据在生成凭证时无法根据物料科目指定的记账分类去取对应的财务组织的相关科目，只能通过指定固定的科目来完成。 对账路径及界面 路径：〖EAS主控台〗→〖财务会计〗→〖存货核算〗→〖期末处理〗→〖对账〗进入对账查询条件界面 查询条件界面： 查询结果界面： 重要参数说明 勾选“显示不参与核算的事务类型”：取值时包括对不参与核算的事务类型的单据数值统计； 不勾选“显示不参与核算的事务类型”：取值时不包括对不参与核算的事务类型的单据数值统计； 勾选“不显示成本价调拨出入库”：取值时不包括对成本价调拨出入库单的数值统计； 不勾选“不显示成本价调拨出入库”：取值时包括对成本价调拨出入库单的数值统计； 8张库存单据：采购入库单、生产入库单、其它入库单、调拨入库单、销售出库单、领料出库单、其它出库单、调拨出库单； 2张核算单据：成本调整单、标准价变更单 事务类型配置界面参考如下图： 8、参数组合查询方案及说明如下图： 参数名称 项目名称 显示不参与核算的事务类型 不显示成本价调拨出入库 取值说明 是否勾选 √ √ 单据来源：8张库存单据（不包括成本价调拨出入库单）+2张核算单据 且 事务类型：包括不参与核算的事务类型 空 空 单据来源：8张库存单据（包括成本价调拨出入库单）+2张核算单据 且 事务类型：不包括不参与核算的事务类型 √ 空 单据来源：8张库存单据（包括成本价调拨出入库单）+2张核算单据 且 事务类型：包括不参与核算的事务类型 空 √ 单据来源：8张库存单据（不包括成本价调拨出入库单）+2张核算单据 且 事务类型：不包括不参与核算的事务类型 五、数据取数来源说明 1、名词解释： 入库单据：采购入库单、生产入库单、其他入库单、调拨入库单； 出库单据：销售出库单、领料出库单、其他出库单、调拨出库单； 金额： 在核算系统中均指成本字段，如果物料是标准成本法，则取单据标准成本字段；如果物料是非标准成本法，则取单据实际成本字段。 图表： 属性 说明及约束 会计期间 当次过滤条件的会计年度、期间 科目 取物料财务页签上对应查询财务组织设置的记账分类中对应的物料科目和材料成本差异科目 期初 余额 库存 取库存余额表中对应财务组织查询期间的期初余额 总账 取总账查询财务组织查询期间的科目余额表(综合本位币)中的期初余额 差额 计算得出，差额＝库存－总账 本期 收入 金额 库存 根据存货所挂记账分类中对应的物料科目和材料成本差异科目，汇总该科目对应存货的查询期间的收入金额(入库单据,包括入库成本调整单)。注意：物料科目的取值是：标准成本核算的物料取标准成本，其它计价核算的取实际成本；材料成本差异科目的取值是：只针对标准成本核算的物料，取值=实际成本-标准成本 总账 如果查询的是往期，直接取总账该往期科目余额表(综合本位币)中的本期借方发生额；如果查询的是本期，则取本期所有凭证借方数据合计总账该存货科目的借方发生额，包括提交、审核、过账状态的凭证 差额 计算得出，差额＝库存－总账 本期 发出 金额 库存 根据存货所挂记账分类中对应的物料科目和材料成本差异科目，汇总该科目对应存货的查询期间的发出金额(出库单据,包括出库成本调整单、标准价变更单)。注意：物料科目的取值是：标准成本核算的物料取标准成本，其它计价核算的取实际成本；材料成本差异科目的取值是：只针对标准成本核算的物料，取值=实际成本-标准成本，标准价变更单变更的期初余额部份的差异也统计在材料成本差异科目的发出金额列。