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农村信用联社清产核资报告(区)农村信信用联社清产核资报告 (国发[XX]15号文文件)精神和《 ..省农村村信用社清产核资实施方案》》(以下简称《实施方案》))的要求，现就我县(区)农农村信用社清产核资工作报告告如下： ㈠组织领导。。××县(区)深化农村信用用社改革领导小组办公室在县县(区)联社组成清产核资工工作组，组长：×××，副组组长：×××，成员：××××，……。工作组统一组织、、集中实施全县(区)农村信信用社的资产、负债和所有者者权益的清查工作。 年第二季开开展的信贷清理、第三季度进进行的财会大检查和 年年度年终会计决算专项稽核的的基础上，对库存现金和业务务周转金由稽核员现场核实库库存；对 年 月 日至 月 日期间新增增的单笔在万元以上的贷款 ，通过发送到逾期贷款催收收通知和结息通知的方式逐户户落实；对存放金融机构和调调出拆出资金逐户核对余额；；对联社与信用社、信用社与与信用社资金往来账户由稽核核员按对帐单逐社核对余额；；对结算户存款(存折户或支支票户)逐户发对帐单函证；；对股本金通过增资扩股过程程中清理旧股逐户清查；对应应收、应付款项和固定资产逐逐 ㈢清查时点点：XX年12月31日。 清产核资工作作分为三个阶段进行。第一阶阶段：组织学习，提高认识，，借 会之机，组织各社社会计对清产核资的具体操作作进行辅导培训。第二阶段：：联社清产核资工作组制定清清产核资工具表，由各社按清清查方法进行自查。第三阶段段：联社根据各社清产核资自自查工具表，集中填报清产核核资表，形成文字报告，上报报省、市复查认定和检查验收收。 ㈠资产产的清查 1、现金资产的清清查。检查日实地盘点各社库库存现金、业务周转金帐款相相符。 2、存放金融机构款款项的清查。清查日准备金存存款账面值 万元、存放放农业银行账面值 万元元、存放其它同业账面值 万元、存放联社账面值 万元，检查日经与开户户行(社)余额对账单核对和和总分核碰，各社往来存款帐帐总分、内外账相符，未发现现有不正常的未达帐。 3、、信贷资产的清查。 万元，经核对对各社贷款账面值、借据与清清查值一致；经对贷款逐户核核对发现债权、抵押权落不实实 笔，金额 万元元，其中：①……。决算专项项稽核查实，有 个信用社社贷款形态反映不实，应调未未调逾期贷款 万元，应应调未调呆滞贷款 万元。。 万元，其中：①……… (区)有 个信用社社有抵债资产账面值 万万元，经核对账实相符，2000 年 月非信贷资产产检查认定抵债资产取得手续续合规合法。 笔，账面值 万元，属营营业部贴现未到期承兑汇票，，贴现时与对方社电话核实属属实。 (区)有 个个信用社代理农行放款 万元，经核对总分、账据相相符。 4、调剂资金及拆放放款项的清查。清查日调剂资资金余额 万元，属联社社转贷支农再贷款，拆放银行行业余额 万元，经核对对联社与信用社内外账相符；； 5、固定资产及在建工程程清查。 万元，其中：①房屋及建筑筑物原值 万元，清查值值 万元，查增(减) 万元，属……。②汽车 辆，原值 万元。③计计算机网络设备 万元，由由各信用社投资建设，帐在信信用社，设备、设施在联社。。④机器设备 万元，其中中：监控设备 套，原值 万元。⑤其它固定资产原原值 万元，清查值 万万元，查减 万元。累计折折旧 万元，固定资产净值值 万元。 万元，其中：①………。 6、应收款项的清查。。 万元，其中：：①2000年以前……。 万元元，其中：① 个社给乡((镇)财政垫资 万元；；②秦龙债券 万元；③③邮电局垫资 万元；④④其它应收款 万元。清清查值与账面值一致。 7、、其它资产的清查。清查日递递延资产账面值 万元，经经核查递延资产挂账计算正确确，每期摊销符合规定，待摊摊销与已摊销与原发生费用相相符。清查值与账面值一致。。 1、各各项存款的清查。清查日各项项存款账面余额 万元，经经核对总分(卡)账相符，存存折、支票结算帐户存款内外外账核对一致。 2、借入、、存入、拆入款项的清查。 万元，与人行对账单单核对一致。 万元、、信用社上存联社款项余额 万元、调入调剂资金余余额 万元，属信用社存存放信用社存放联社款项和联联社转贷支农再贷款，联社与与信用社、信用社与信用社核核对一致。 3、应付款项的的清查。清查日应付利息、其其它应付款、应付工资、应付付福利费、应交税金、代扣利利息税、应付利润账面合计余余额 万元，清查值与账账面值一致。各社均按财务规规定挂帐，无违规违章和弄虚虚作假的行为。 4、其它负负债的清查。清查日应解汇款款、委托及代理负