农发行风险管理的类别与防范.docVIP

农发行风险管理的类别与防范 一、信信用风险及防范 信用风险是是指借款人或交易对手违约而而导致损失的可能性，它是银银行面临的最传统的风险。这这不仅仅是因为银行业务具有有其他交易都可能出现的对手手风险，更重要的是银行的基基本职能之一就是向市场提供供信用。对于信用风险的测量量，目前西方先进银行在实践践中主要是通过内部评级法量量化信用风险。 当前，农农发行也在积极推进信用评级级工作，业已建立了客户评级级体系并得到了广泛使用，但但是与先进银行相比还存在很很大差距，没有建立起清晰明明确的二维评级体系。根据巴巴塞尔新资本协议内部评级法法有关风险评级维度的规定，，贷款风险评级体系应有独立立的、性质截然不同的两个分分析维度，即借款人违约风险险和特定的交易风险。第一维维评级是客户评级，用以计算算客户的违约概率，要针对借借款人的经营状况、财务状况况、行业规模、产业发展状况况，对客户的违约风险进行评评估，对于同一客户的不同贷贷款，其客户评级必须一致，，而不管每笔交易性质是否有有差异；第二维评级是债项评评级，也就是单笔贷款的评级级，用以计算风险敞口和违约约损失率，即客户违约后某一一笔业务的损失率，要反映单单笔贷款本身特定的风险要素素，如贷款的抵押、优先性、、贷款项目的稳定现金流等。。受技术手段、管理理念等方方面的影响，农发行只是在客客户评级上进行了初步的尝试试，还尚未建立客观的债项评评级体系。但是，从银行信用用风险管理长远发展趋势来看看，建立二维的评级体系已经经是各家银行的努力目标，更更是新巴塞尔协议对内部评级级法之高级法的基本思路。 目前，开行、工行、建行行、中行、光大等已经开始着着手研究内部评级系统的建设设问题，部分行已经正式投入入了使用，并取得了良好效果果。农发行即将上线运行的CCMXX信贷管理系统中的信信贷资产风险分类模块实质上上就是在内部评级框架下的初初步运用。它以客户信用等级级评分为起点，通过特别事件件、还款意愿、客户状态等因因素调整确定客户分类；在此此基础上，再根据债项的具体体情况，包括担保、贷款到期期期限、贷款用途、优先级、、展期情况、还款记录、预计计损失率等得出贷款分类结果果。通过客户和债项两个维度度的综合评判得出的贷款分类类结果，必将推动农发行贷款款质量分类 二、市市场风险与防范 市场风险险是银行经营管理过程中面临临的基本风险之一，是指因市市场价格如利率、汇率、股票票和商品价格的变动而使银行行表内和表外业务发生损失的的风险，一般存在于银行的交交易和非交易业务中。对于农农发行而言，由于业务的限制制，目前面临的市场风险主要要是利率风险。但是长期以来来，市场风险并没有像信用风风险一样引起充分重视。造成成这一现象的主要原因是，传传统的信贷业务决定了农发行行的收入主要来源于利差，而而且长期以来利率水平因受政政府管制而相对稳定，在以再再贷款为主的筹资模式下，利利率风险并不突出。但是，随随着利率市场化的推进和农发发行筹资方式的转变，“借短短用长”导致资产负债期限的的不匹配已十分突出。此外，，利率风险中的基准风险、客客户提前还款造成的期权性风风险也是农发行市场风险管理理中不可忽视的内容，强化市市场风险管理已刻不容缓。 目前，加强农发行市场风风险管理，必须要建立一个完完整的能够与本行资产、负债债和表外业务头寸相关联的所所有重大风险的利率风险计量量系统和资源分配体系。这需需要从以下几方面入手：一是是要分类和汇总本行当前及未未来将面临的各种利率风险，，包括再定价风险、收益曲线线风险、基准风险与期权风险险等；二是要在科学进行利率率风险计量分析的基础上，根根据风险偏好，确定全行可承承受的利率风险总额并将其在在各业务模块或各部门进行分分解；三是要构建利率市场化化的商业性贷款定价机制，将将筹资成本的变动与贷款定价价相联动，从而保证利差的相相对稳定性；四是在风险计量量方法上也应结合实际，采用用一些适合农发行业务特征和和风险现状的计量模型；五是是要积极尝试利用衍生金融工工具对利率风险进行对冲锁定定，将利率风险控制在可承受受的范围之内。 三、有效效控制营运风险 营运风险险也就是我们常说的操作风险险。根据新巴塞尔协议，营运运风险是指由不完善或有问题题的内部程序、人员及系统或或外部事件所造成损失的风险险。包括法律风险，但不包括括策略风险和声誉风险。从农农发行风险管理实践来看，对对于营运风险还存在一定的认认识误区：一是将营运风险等等同于人员操作性风险或金融融犯罪，将其内涵局限在了对对人员操作行为的规范和控制制上，而忽略了对内部程序、、系统及外部事件的监控。二二是没有充分理解营运风险的的内涵，认为营运风险与信用用风险、市场风险具有相同的的性质。 而实际上，与其其他两种风险相比，营运风险险具有以下特点：一是营运风风险纯粹意味着损失，是一种种管理成本，而非