2016会计每月工作思路.docVIP

2016会计每月工作思路 我下面所说的是是在实践中总结出来的，不不是理论，也不是理论应用用于实践，而是怎么去更快快、更准确的完成工作的一一些方法。但主要是思路，，希望与大伙交流并分享经经验。 一、会计岗位跑外外时(税金会计) 1、对对每月国、地税正常应去办办的经常性业务做一个笔记记，理顺每月正常业务，临临时性业务有个记录，做完完后也要有个标记。正常业业务每月都看一下笔记，这这样防止漏项。 2、认证证专用发票或运费发票时自自己每月弄一张纸，每次认认证通过的发票份数都写到到纸上，月低与主管税务机机关清单核对(份数与可抵抵扣税额)，也便于随时统统计已认证份数。 3、说说说认证吧，一般来说增值值税一般纳税人，现在都是是在发票开具之日起90天天内认证，所说的90天不不是按整月计算的，而是按按一天一天算的。 如果购货方认证后，要要求退票，需购货方主管税税务机会出具一份进货退出出证明单(退货证明)，我我销货方主管税务机关才予予以批准当月作废，或次月月冲红。 4、我们这的通通用税收缴款书(税票子))税局开具，只要在征期内内缴纳就不用作废重开，但但我们的开户行要求在两天天内缴纳，所以如果加盖不不清晰，银行不给走的话很很麻烦，我们这的银行一般般都用第二联核对印鉴，所所以这种一份单子有好几张张的情况，银行核对哪张，，就把哪张加盖的更清晰些些就可以了。抄报税时如果果出现一点点小的差头儿，，结果就会多往反于税局和和单位之间，所以加强细节节，减少差错出现。 (工资会计计) 1、在取钱分钱的时时候，回来分钱时有两点：： 1、成“达”的一定让让取钱的办事人员当面数一一下，是否是100张每达达。谁都不差一张两张的，，但当面不查清，过后少个个一张半张的事儿不好。 2、对准铅笔数，在奖金金表上用铅笔数注明取钱部部门要取的合计总金额减去去扣款。就是要标上净额，，因为有好多表格数值累加加得来总数，有时还要减去去扣款，发钱时人多比较忙忙乱，没时间一一核对，所所以提前写好铅笔数，比如如铅笔数写好X元，办事人人员来取钱时就让他查好XX元，如果回去后数碰不上上用铅笔数来找，铅笔数代代表发到手的金额。金额都都要提前算好。 =发到各部室、车间间的净数。 (材料料会计) 1、说说稽核吧，这是每月月最日常的工作，每月原材材料月末稽核，业务量很多多，在去库房稽核的过程中中一定要看准料单上的数字字，如果不清楚一定要描一一下，如果回来后看不清要要用于加减的那一联的单子子的金额，最后肯定碰不上上大数，材料按计划价入库库的时候就没办法碰上数。。切记一定要描。 2、说说说抓对，每月计划成本法法核算下的料单要抓对，采采购部的那联与大库稽核回回来的那联要抓队(一式几几联是复写来的，所以号码码肯定是一致的抓对)，如如果采购部的联次有，而大大库的联次沒有就是說明大大库沒有验收，或材料沒到到，就挂在途。如果采购部部的联次沒有，而大库的联联次有，那肯定是暂估的联联次，发票未到，而材料到到了，要暂估入库，次月冲冲暂估，发票来时正常入。。抓队可以按号码分，如单单子号码为658320，，就看百位和十位數字，即即32，把32的单子放到到一起，同样33的或344的85的，说的是百位和和十位數字一致的都放在一一起，摆一桌面，最后一堆 四、往来岗岗位，应收、应付、其他应应收、其他应付、预收、预预付(往来会计) 1、审审有无合同，没有采购合同同肯定不予付款。 2、审审年初有无计划，如果年初初各部室、车间没有计划的的话肯定不予付款。 3、、审以前有无往来关系，以以前付款后，销货或提供劳劳务的收款方的收款收据是是否开具，前款未清、后款款不付，前款应收回的收据据未清，后款不予支付。 4、借款单上有无相关部部门及财务部领导签字，签签字不全，或借款单填写有有误者不予付款。 5、看看往来账上此户的账面贷方方数是否大于要付款数，因因企业一般都是批量付款 应交税费-应交交增值税(进项税额)等科科目 -XXX户 如果不看往来来账上贷方金额是否大于付付款数，就很有可能发生多多付款，即成为预付款，债债权。如果当月末前采购部部门承诺发票肯定能到的情情况下可以考虑先付款，否否则不行。以上这五条这是是我在做往来会计时的一点点心得。 现在都是电算化化，经常要在账上往出倒往往来账。 在财务软件里往往EXCEL表格中倒数据据时，倒往来账时单位名头头前都有数字，比如6000560某某公司期初余额额本期发生额期末余额6000560某某公司都在一一个单元格中，因为行数较较多，所以一个一个单元格格的处理去掉数字比较麻烦烦，但还要把在一个单元格格中的600560某某公公司都变成某某公司，就要要把前面的数字都去掉。 CCTRL+F，查找，点击击替换，然后依次输入0--9，都替换为什么都没有有就是空白，都点击全部替替换。最后数字全替换