第1章商业银行导论..docVIP

第1章 商业银行导论 1.1 商业银行的起源与发展 一、 商业银行的起源 古代铸币兑换业 古代铸币兑换商 →古代银行家 →古代银行业 意大利是银行最早产生的发源地。 英格兰银行（1694年）是历史上第一家股份制银行，它的成立也是现代银行业产生的标志。 二、商业银行的形成和发展 现代商业银行形成的两种途径： （1）由高利贷性质的银行转变而来； （2）按照资本主义生产方式的要求以股份制形式组建的银行。如：1694年建立的英格兰银行。 （二）商业银行发展的两种模式 1、英国模式：融通短期资金的模式 理论依据：传统的“商业放款论”。 特点：商业银行业务主要集中于自偿性贷款。 2、德国模式：全能银行模式 特点：商业银行不仅提供短期的商业周转性贷款，也提供中长期固定资产贷款；并对新兴企业进行投资。 （三）金融创新下商业银行的发展趋势 1、银行经营智能化 2、经营方式网络化 3、机构网点虚拟化 4、业务综合化、全能化 5、金融活动全球化 6、组织体系集中化 1.2　商业银行的性质与功能 一、 商业银行的性质 　　商业银行是以追求最大利润为目标，以经营金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业。 第一，商业银行是企业 第二，商业银行是特殊的企业 第三，商业银行是特殊的金融企业 二、商业银行的职能与作用 （一）信用中介 （二）支付中介（三）信用创造 （四）金融服务 1.3 商业银行的组织结构 一、商业银行的外部组织形式 即商业银行在社会经济生活中的存在形式： 1、单一银行制 2、分行制 3、银行控股公司制 二、商业银行的内部组织结构 商业银行的内部组织结构 银行内部各部门及各部门之间相互联系、相互作用的组织管理系统。 主要包括： 1.决策机构：股东大会、董事会 2.执行机构：行长、各委员会、业务部门和职能部门 3.监督机构：监事会及银行稽核部门 1.4 政府对银行业的监管 谨慎原则——“CAMEL”原则 C：Capital 资本，最重要的是对资本充足率的监管 A：Asset 资产，如资产的规模、结构 M：Management 管理，即管理者的能力 E：Earning 收益，即盈利能力 L：Liquidity 清偿能力，银行满足提款和借款需求的能力 政府对银行业监管的主要内容 1、银行业的准入 2、银行资本的充足性 3、银行的清偿能力 4、银行业务活动的范围 5、贷款的集中程度 存款保险制度 存款保险制度要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付。 存款保险制度的存在增强了社会对商业银行的监管，同时也刺激了商业银行进行高风险的投资。 各国存款保险制度的组织形式 （1）政府设立——美国 （2）政府与银行联合成立——日本 （3）银行出资成立——德国 美国是最早建立存款保险制度的国家，《1933年银行法》，1934年1月1日，由美国国库拨款成立联邦存款保险公司。 1.6 我国商业银行发展的历程与现状 一、我国商业银行的发展历程 1.1949年-1979年, 即经济体制改革前的30年, 基本上是“大一统”的银行体制. 2.1984年开始专业银行企业化改革. 3.1993年开始建设商业银行体制的实践. 4.2003年开始进行股份制改革 第2章 商业银行的资本管理 2.1 银行资本的性质与作用 商业银行资本金——银行投资者为了正常的经营活动及获取利润而投入的货币资金和保留在银行的利润。 一、银行业面临的主要风险 二、银行资本的功能 （一）保障功能 （二）经营功能 （三）管理功能 2.2　商业银行资本的构成 一、 商业银行资本的类型 1.实收资本 2.资本公积 3.盈余公积 4.未分配利润 5.重估储备 6.权益准备金（损失准备） 7.次级债务 （一）1988年的《巴塞尔协议》 1、《巴塞尔协议》的目的 制定统一的资本充足率标准，以消除国际银行间的不平等竞争；为国际银行业的监管提供一个有力的工具，保障国际金融业健康有序稳定的发展。 2、 《巴塞尔协议》的内容 《巴塞尔协议》对资本组成的规定 商业银行资本充足率计算 资本充足率=资本/风险资产=(核心资本+附属资本)/ ∑（资产×风险权重） 风险权数体系的确定 资产负债表内的资产风险权数，分别设置0%、10%、20%、50%、100%五个权数； 资