第十章销售与应收帐款管理子系统.docVIP

请先阅读以下案例内容： W航运公司信息系统 （一） 某航运公司（以下简称W公司）的业务简介 1．业务内容 W航运公司的业务是集装箱运输，经营进出口业务，以出口为主，从广州的几个港口运送出去。先是在广州的几个港口将集装箱装运上驳船，然后开往香港，在香港卸下后，再将集装箱装上大船（俗称母船），最后驶向所要到达的目的港。进口的业务也是一样的，只不过程序正好与出口相反。在这一物流过程中，W公司一般代客户完成安排货物拖车（即从工厂等起运地将货物拉到起始港），报关（向海关申报）等一系列业务操作，直至开船。一旦开船的航次，日期确定后，应收客户的海运费（从起始港到目的港的全程运费），拖车费，报关费等都会确定下来，客户要将上述费用先付清后，才能拿到提货单。 （二）W公司的组织结构及职能描述 1．组织结构与职能 W公司有以下几个部门：①文件部 ②营业部 ③货柜控制部 ④码头操作组 ⑤会计部 ⑥人事部。职能分别是： ①文件部---负责输入走船资料，包括客户名称，联系电话，货物描述，柜型，港口，应收费用等基础资料，并于开船后，将这些资料转入香港的电脑主机。当客户结清各种费用后，文件部就打印提货单给客户，如客户不需提货单，而采取电放的方式提货，文件部就通过电脑拨号传真，通知目的港放货。 ②营业部—其主要职能是销售和客户跟踪服务。销售人员负责向客户介绍公司的营业内容，如航线，船期等，和介绍公司服务内容，尽量争取客户走本公司的航线。当取得客户下达的委托书后，营业助理人员就会根据客户委托书编制业务编号，其后的客户服务都会由营业助理去完成，例如取得柜号，安排拖车，上船等。客户有什么特殊要求都可以直接通知营业助理，例如如何开发票的资料等。如果产生额外费用等事项，营业助理负责通知客户。营业助理起到一个协调的作用。 ③货柜控制部—营业助理接到客户通知准备装货后，就会凭客户委托书向货柜控制部拿柜，货柜部的人员就会填制放柜纸通知码头港口放柜，并通过码头操作组操作柜的移动，最后经货柜控制部配船，安排船的舱位给客户。货柜部操作的同时，会将柜的动态输入电脑，营业人员可以查询自己所跟踪的货柜动态。码头操作时，如报关等，也会将一些操作时的额外费用反馈给营业助理。 ④码头操作组—主要是根据货柜部发出的操作指令，去港口执行其具体的业务操作，（即在码头填港口操作单并签名确认）。 ⑤会计部—主要是核算客户的应收费用，以及应付给港口的操作费用，然后是公司的一些日常管理费用等。其中应收应付费用都是根据营业部的业务编号来进行明细核算。当客户结清费用后，会计部就会通知文件部已收讫，并开发票给客户。 W公司的组织结构是一种直线式结构，其营运作业以纵向管理层次分割，下面是W公司的业务流程图。 2．W公司的业务流程图 ②营业部 ③货柜控制部 ④码头操作组 ①文件部 ⑤会计部 出口需求 3．W公司的电脑系统概述 ⑴ W公司的电脑系统设置的环境是：每人一台586微机，NOVELL局域网，两台大型惠浦主机，其中一台负责本地网络，另一台负责外部网络，通过卫星网络连接香港和台湾的主机。 ⑵ 各部门的系统运用概况： 部门 入口 系统名称 程序语言 界面 功能 A 文件部 人工输入 NDOC COBOL DOS 管理走船资料，电放 B 营业部 人工输入 BOOKING ORACLE WIN 管理客户委托书 C 货柜部 人工输入 NEQC；NDET COBOL DOS 管理货柜动态 核算货柜堆存期 D 会计部 自动转入 NLAR COBOL DOS 核算应收应付 E 自动转入 浪诚帐务 ORACLE WIN 应收应付 F 人工输入 浪诚帐务 日常管理帐 G 人工输入 H 人事部 人工输入 人事工资资产 ORACLE WIN 管理人事资料，核算工资 管理资产 ⑶ 卫星连接的外部网络使用的系统： 系统名称 程序语言 界面 功能 备注 A ENQ COBOL DOS 查询货柜外部使用动态 向台湾主机申请批核运价，免堆期 B HKFIN COBOL DOS 与香港有关的费用的帐务处理系统 如装卸费 D CEFIN COBOL DOS 与台北有关的费用的帐务处理系统 如吉柜调动费用 各系统的使用在公司的营运管理中起到了提高公司的工作效率和提高公司的服务质量的作用，这些系统的共同优势是实用性高，使用方便，下面便是对各系统的利弊的详细分析。 三、W公司的会计与管理信息系统的优点 按公司的业务流程的顺序介绍：