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湖南凯风物流有限公司 再生资源回收项目财务分析 项目背景 1、广汽菲亚特汽车有限公司（以下简称广汽菲亚特）成立于2010年3月9日，由广州汽车集团股份有限公司（以下简称广汽集团）和菲亚特集团汽车股份公司（以下简称菲亚特汽车公司）以50:50的出资比例建立，注册资本为18亿元人民币，首期总投资约为50亿元人民币。 2、广汽菲亚特位于湖南省长沙经济技术开发区，占地面积超过70万平方米，主要业务包括乘用车产品的整车、发动机、零部件的研究开发、生产制造、销售及售后服务等。工厂规划和布局先进，一期形成年产14万辆整车和年产22万台发动机的生产能力；二期计划形成年产25万辆整车和年产30万台发动机的规。 3、为符合政府关于发展节油低能耗产品的要求，广汽菲亚特生产的车型将采用最新的发动机和变速箱技术。针对中国市场全新设计的首款产品C-Medium将于2012年7月投产。该车造型时尚、技术先进、质量精良、性能优越，整车产品性能指标为国际同类车型产品的最先进水平。 4、2010年5月 广汽菲亚特入驻我司凯风商务楼，成为广汽菲亚特的办公、住宿、餐饮场所，我司星级酒店式的服务得到了广汽菲亚特的肯定和好评。 5、广州广汽商贸再生资源有限公司是由广州汽车集团商贸有限公司投资的全资子公司，于2010年9月成立，注册资本500万元。公司地处广州经济开发区东区，公司主要承接汽车行业主机厂及相关零部件企业的废料回收及处理业务。 二、项目发展进程 1、2011年6月30日 公司取得“再生资源回收”经营范围； 2、2011年8月9日 取得《长沙市再生资源回收经营者备案登记证》（长商再生资源字第43012120110002号），经营范围为：废旧物资收购和再生资源回收； 3、2011年10月31日 公司成为广州广汽商贸再生资源有限公司合格供应商，指定公司为广汽菲亚特有限公司提供废弃物回收服务。 4、2011年10月31日 长沙县公安局颁发《废旧物品收购业务备案登记》； 5、2011年11月1日 公司与广州广汽商贸再生资源有限公司签订了《工业废弃物回收委托合同》，服务对象为广汽菲亚特汽车有限公司，工业废弃物类别为：废铝、废铁、废铜、废纸、废塑料和废木头等； 6、 2011年11月18日 公司与下游企业之一的上海彩欣包装材料有限公司签订《工业废弃物回收合同》，销售类别为：进口和国产废木头； 7、2011年11月 公司成立再生资源回收业务部，专门负责公司再生资源回收和销售业务。 8、2011年11月 公司购置运输车1台，计划2012年7月份前购置运输车3台及废品处理设备。 9、2011年12月 公司与下游企业之一的湖南万容科技有限公司签订《工业废弃物回收合同》，销售类别为：废铝、废铁、废铜、废纸、废塑料； 10、2011年12月 公司在长沙县榔黎镇租用1500平方米场地用于废品处理、存放和周转站。 第一期项目财务分析（2012年—2015年） 1、再生资源回收产量预算 按照广汽菲亚特汽车有限公司的规划，广汽菲亚特第一期年产量为14万辆整车和22万台发动机；二期计划形成年产25万辆整车和年产30万台发动机的规模，根据广汽商贸再生资源有限公司对广汽丰田汽车生产厂2011年1-10月份的废弃物回收数据统计，商务小汽车的废弃物回收综合指标为0.0488吨/台，新投产的汽车生产企业的废弃物回收量的综合指标为0.0547吨/台， 广汽菲亚特汽车有限公司第一期年产14万台整车、22万台发动机生产量：年产14万台整车、22万台发动机 废品 广汽15000台废弃物产量（吨） 正常生产年度废弃物指标（吨/车） 新投产企业废弃物回收指标（吨/车） 汽车废弃物产量（吨） 发动机废弃物产量（吨） 废弃物总产量（吨） 废钢 103.641 0.0069 0.0077 1,083.394 1,702.476 2,785.870 废铝 52.7205 0.0035 0.0039 551.105 866.022 1,417.127 废铁 245.488 0.0164 0.0183 2,566.168 4,032.550 6,598.717 废塑料 25.941 0.0017 0.0019 271.170 426.124 697.294 废纸 280.083 0.0187 0.0209 2,927.801 4,600.830 7,528.631 废铜 1.3325 0.0001 0.0001 13.929 21.889 35.818 砂轮粉 4.1765 0.0003 0.0003 43.658 68.606 112.264 轮胎 1.57 0.0001 0.0001 16.412 25