(涉烟生产企业监管工作规范.docVIP

4.7.4 涉烟生产企业监管岗职责 1、驻厂员职责 １定期核查有关烟叶委托加工合同、调拨单、准运证、初烤烟进出仓单据、付款凭证以及复烤烟叶出入库单据、运输及烟叶使用单位到货验收等情况，杜绝打叶复烤企业出现合同、准运证使用管理不规范，超合同、无合同加工，超许可范围违规经营，违规处理烟梗废料等问题。 2对打叶复烤企业上报的委托加工单位、委托加工合同数量，到货数量，已加工数量，已发出数量、等级，库存数量、等级，已结算数量，准运证的使用情况以及废弃烟草专卖品的处理情况等数据及关系量进行认真核对，发现问题要及时进行核查、督促整改。 3每月将监管情况上报市局内部专卖管理监督部门，每季度将有关监管情况综合上报省局内部专卖管理监督部门。重大情况要及时上报。 4在驻厂监督过程中，驻厂监督员依法有权询问企业有关工作人员，要求其对有关事项作出说明；有权查阅、复制有关的文件、资料，对可能被转移、隐匿、损毁的文件、资料予以封存；有权对发现的违法、违规问题，当场予以制止，并及时进行查处。 5在对复烤烟叶运输及复烤烟叶使用单位到货验收工作进行跟踪监督管理的过程中，驻厂监督组可以通过省局专卖监督管理处（内部专卖管理监督办公室）要求省内复烤烟叶使用单位所在地烟草专卖局予以配合。 2、定点联系员职责 1及时了解企业打叶复烤生产加工工作情况： 2了解和掌握驻厂监督员驻厂监督工作情况和自律情况； 3每季度不少于一次到复烤企业对上述工作进行督促检查，及时指出存在问题，认真督促落实整改； 4向本级和上级内部专卖管理监督办公室汇报督促检查情况，遇有重大情况及时汇报。 5每季度对驻厂监督组开展驻厂监督情况进行小结。 2.2.4涉烟监管岗开展监管工作需要掌握烟叶复烤企业的生产经营资料 １、委托加工合同、烟叶供应方、委托方的烟叶购销合同等方面的资料； ２、原烟接收和保管方面的资料； ３、生产加工过程方面的资料； ４、产成品调拨方面的资料； ５、残次品处理方面的资料； ６、货款结算方面的资料； 6.3.3 复烤企业监管 １、烟叶委托加工合同监管 1．1工作内容 1业务部在加工合同签订前，与相关委托厂家联系并了解计划在烟叶复烤企业加工烟叶的产地、等级、数量; 烟叶购销协议加工意向呈报公司领导。 2业务部接到供应方发货通知后，要做好烟叶进仓准备工作，并且在完成原烟证货核对、入库验收、接收入库、到货三方确认等环节之后，经复烤公司领导批准后与委托加工单位签订电子加工合同和委托加工协议； 3业务部每月将签订的烟叶委托加工合同汇总表报送驻厂组； ４驻厂组对复烤企业报送的备案材料，核对加工合同和协议，查询信息及原烟仓库，未发现异常情况的，记录监管过程； ５如发现委托加工合同管理异常的，根据本规范7.1项的规定进行处理。 1．2规范要求 1业务部在签订委托加工合同前，需与委托方了解在本公司加工烟叶的产地、等级、数量。 2委托加工合同经公司领导审核签订后，及时将签订的合同等相关材料报送驻厂组备案，并组织原烟仓库做好烟叶进仓准备工作； ３出现实际到货原烟与原烟准运证、原烟调拨单（产地、等级、数量、）不相符的；必须启动调查核实处理程序。 4无年度协议调进烟叶时，须启动核查程序，核查供应方和委托方有无购销合同等内容。 5驻厂组对确认的异常情况，应于当日内填写《内部专卖管理监督异常情况登记表》，上报内管办主任。发现重大异常情况的，应采取其它方式及时报告，并按照领导安排开展调查核实工作。 6内管办主任接到《内部专卖管理监督异常情况登记表》，应根据实际情况及时组织协调有关部门和人员，启动调查核实处理流程。 1．3工作流程：见合同监管流程图 2、原烟接收保管监管 １．１工作内容 １原烟到达仓库后，仓管员要核查“三证”，做好来烟的登记、点数、过磅、堆位等工作，填写检斤单，汇总原烟数据并记帐；并由专人收集管理； ２原烟入仓后，业务部应及时做好网上三方到货确认工作，拟好委托加工协议报送公司领导，经公司领导审核后签订委托加工协议和制订加工计划； ３原烟仓库应及时收集烟叶委托加工合同、检斤单、原烟台帐、原烟接收日、月、年报表等资料以备驻厂组检查； ４驻厂组要及时核对烟叶委托加工合同、检斤单、原烟台帐、原烟接收日、月、年报表，未发现异常情况的，记录监管过程； ５如发现到货确认重量与准运证重量相对比，如重量允差值烤烟超过±１％（名晾晒烟±１。５％），根据本规范7.1项的规定进行处理。 ６如发现到货等级重量与准运证、烟叶购销合同和烟叶调拔单出现差异的，根据本规范7.1项的规定进行处理。 １．２规范要求 １原烟仓管员要做好原烟进仓和检查原烟委托加工合同、原烟准运证、原烟调拨单（产地、品种、等级、数量、承运车辆）的工作，准确填写检斤单、汇总并记帐，做好原烟接收日、月、年报表。 ２业务部应根据委托加工合同和委托加工协议制