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（六）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项； （七）对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见； （八）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格； （九）按照规定召集基金份额持有人大会； （十）按照规定监督基金管理人的投资运作； （十一）国务院证券监督管理机构规定的其他职责。 基金托管费 是基金托管人为基金提供服务向基金收取的费用； 托管费通常按照基金资产净值的一定比例提取，逐日计算并累计，按月支付给托管人； 此费用从基金资产中支付，不须另向投资者收取。 关于基金财产 基金投资者的投资 独立于基金管理人、基金托管人固有财产，因此： 1、基金管理人、基金托管人不得将基金财产归入其固有财产； 2、基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益，归入基金财产； 3、基金管理人、基金托管人依法解散、被撤销或宣告破产等原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。 2、基金单位——基金市场工具 基金单位的形式： 基金凭证（券）——契约型基金 基金股份——公司型基金 基金价格 包括一级市场发行价格和二级市场交易价格。 发行价格：指基金发行时由基金发行人所确定的向基金投资人销售基金单位的价格。 市场价格：指基金投资人在证券市场上买卖基金单位的价格。 封闭式基金与开放式基金交易价格的形成是完全不同。 三、基金类型 1、按基金组织类型分：公司型基金、契约型基金 公司型基金： 指：依据公司法组成的以盈利为目的的投资于特定对象的股份制投资公司。 通过发行股份筹集资金。 契约型基金 指：通过“信托投资契约”的形式向投资者发行受益凭证的形式募集资金设立的投资基金。 基金股份 基金券、基金凭证 公司型基金与契约型基金的比较 基金设立的法律依据不同； 基金组织有无法人资格不同； 所发基金凭证不同。 设立法律依据 法人资格 基金凭证 契约型基金 信托法 无 基金券、基金凭证 公司型基金 公司法 有 基金股份 2、按基金单位可否赎回分：封闭型基金、开放型基金 封闭型基金：采用封闭式运作方式的基金（简称封闭式基金），指经核准的基金份额总额在基金合同期内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交易场所交易，但基金份额持有人不得申请赎回的基金。 特征： 基金规模固定（发行总额有限制）发行期过后不可追加发行； 封闭的存续期内，投资者不可赎回，但可在二级市场转让。 基金上市： 指符合证券交易所上市条件的封闭式基金，经批准在证券交易所内挂牌交易。 开放型基金 采用开放式运作方式的基金（简称开放式基金） 指基金份额总额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金。 封闭型基金与开放型基金的比较： 1、基金规模可变性不同； 2、基金单位交易价格的形成不同； 3、基金管理公司投资策略不同； 4、要求的市场条件不同。 基金规模 交易价格 管理公司投资策略 市场条件 开放型 可变 基金资产净值 赎回准备金 成熟市场 封闭型 固定 二级市场供求 无须赎回准备金 起步市场 基金资产净值 是指基金资产总值减去按照国家有关规定可以在基金资产中扣除的费用后的价值。 每一单位基金资产净值，是指计算日基金资产净值除以计算日基金单位总数后的价值。 深圳证券交易所 上市型开放式基金LOF 封闭式基金只能在二级市场交易,开放式基金只能在一级市场申购和赎回,LOF打破两者的鸿沟。 3、按投资领域不同：股票基金、债券基金、货币市场基金、期货基金（衍生证券基金）…… 股票基金：以上市交易的股票为主要投资对象。 按照投资对象的规模，又可以分为大盘股基金、中盘股基金、小盘股基金。 债券基金：以国债、企业债券固定收益类证券为主要投资对象。 货币市场基金：以货币市场工具为主要投资对象的基金。 特点： 高安全性、高流动性和高稳定性的投资基金品种； 属于开放式基金的一种； 介于银行存款和其他证券投资基金（比如股票基金、债券基金等）之间的一种理财工具。 包括：短期国债、银行票据、商业票据、CD等。 衍生证券基金：以金融期货、期权等衍生证券为主要投资对象。 对冲基金：意为“