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第四章 现金资产业务 陈 晓 静 chenxj@suibe.edu.cn * * 第一节 现金资产的构成和作用 一.现金资产的构成 1.库存现金:商业银行保存在金库中的现钞和硬币 2.在中央银行存款:商业银行存放在中央银行的资金,即存款准备金 (1) 法定存款准备金:按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金 (2) 超额准备金:广义的指商业银行吸收的存款中扣除法定存款准备金以后的余额,即商业银行可用资金;狭义的指在存款准备金帐户中,超过了法定存款准备金的那部分存款. 3.存放同业存款:商业银行存放在代理行和相关银行的存款 * * 第一节 现金资产的构成和作用 4.在途资金:托收未达款,它是指本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据.在途资金在收妥之前,是一笔占有的资金,又由于通常在途时间较短,收妥后即成为存放同业存款,所以,将其视同现金资产. * * 第二节 资金头寸的计算与预测 一.资金头寸及其构成 商业银行的资金头寸指商业银行能够运用的资金.它包括时点头寸和时期头寸两种.时点头寸是指银行在某一时点上的可用资金,而时期头寸则是指银行在某一时期的可用资金. (一)基础头寸及其构成 指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和. (二) 可用头寸及其构成 指商业银行可以动用的全部可用资金,它包括基础头寸和银行存放同业的存款. * * 第二节 资金头寸的计