国际反洗钱的立法及实践.docVIP

关于国际反洗钱的立法及实践 据国际货币基金组织估算，每年利用艺术品交易进行洗钱的资金约占世界经济总量的2-5%。艺术品交易已经是国际洗钱犯罪的重要途径之一。本文从国际及国内两个方面，法律及实践的角度对反洗钱的法律法规及实践进行梳理。 一、洗钱的定义 根据反洗钱国际组织金融行动特别工作组的定义：凡隐瞒或掩饰因犯罪行为所取得的财务的真实性质、来源、地点、流向及转移，或者协助任何与非法活动有关系的人员规避法律应付责任者，均属洗钱行为。 二、国际洗钱的主要渠道及行业 从一项最新的调查中显示，目前典当行业、拍卖行业已经成为新兴的重要洗钱行业，而艺术品、贵金属、高档用品等成为犯罪资金投放的重要领域。此外，电子洗钱方式中，犯罪分子以网上银行为主要途径从事洗钱活动。 三、国际、国内关于反洗钱的主要立法 2012年，反洗钱国际组织金融行动特别工作组颁布《反洗钱、反恐怖融资和反扩散融资国际标准》（以下简称《新标准》）。《新标准》的核心内容是：推行风险为本的反洗钱工作理念，各金融机构和非金融机构要建立权威机构或有效的机制来分析、识别和评估其面临的洗钱风险。扩散融资成为反洗钱的核心任务。 目前，国际关于反洗钱法案、法规、声明等相关规定中涉及艺术品洗钱的规定并不多，其中可以查找到条款包括：2013年欧盟《反洗钱法案》，对超过1.5万欧元的艺术品交易进行备案。2001年，法国议会通过了《反犯