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用友ERP8.72课堂演示练习 教学二 总账管理系统 教学目的 1．掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统初始设置的相关内容。 2．理解总账系统初始设置的含义。 3．掌握总账管理系统初始设置的具体内容和操作方法。 教学内容 1．总账管理系统参数设置。 2．基础档案设置：会计科目、凭证类别、外币及汇率、结算方式、辅助核算档案等。 3．期初余额录入。 教学准备 设置系统日期为2012-04-01，引入“教学一”帐套数据：(1)以系统管理员的身份注册进入系统管理，执行“账套—引入”命令，打开“请选择账套备份文件”对话框；(2)选择“教学一”帐套数据所在的磁盘驱动器，进入到文件“UferpAct.Lst”所在位置，选择该文件按提示完成账套引入操作。 教学资料 1．总账控制参数 选项卡 参数设置 凭证 ?制单序时控制 ?支票控制 赤字控制：资金往来科目 赤字控制方式：提示可以使用应收款、应付款、存货受控科目 取消“现金流量科目必需录入现金流量项目”选项 凭证编号方式采用系统编号 账簿 账簿打印位数按软件的标准设定 明细账打印按年排页 凭证打印 打印凭证页脚姓名 预算控制 超出预算允许保存 权限 出纳凭证必须经由出纳签字 允许修改、作废他人填制的凭证 可查询他人凭证 明细账查询权限控制到科目 会计日历 会计日历为1月1日—12月31日 数量小数单位和单价小数单位设置为2位 其他 外币核算采用固定汇率 部门、个人、项目按编码方式排序 2．基础数据 (1)外币及汇率：币符：USD；币名：美元；固定汇率1:6.275(此汇率只供演示帐套使用)。 (2)2012年4月份会计科目及期初余额表 科目名称 辅助核算 方向 币别计量 累计借方发生额 累计贷方发生额 期初余额 库存现金1001 日记 借 18 889.65 18 860.65 6 875.70 银行存款1002 日记银行 借 469 251.88 370 000.35 511 057.16 工行存款100201 日记银行 借 469 251.88 370 000.35 511 057.16 中行存款100202 日记银行 借 美元 应收账款1122 客户往来 借 60 000.00 20 000.00 157 600.00 预付账款1123 供应商往来 借 其他应收款1221 借 4 200.00 5 410.27 3 800.00 应收单位款122101 客户往来 借 应收个人款122102 个人往来 借 4 200.00 5 410.27 3 800.00 坏账准备1231 贷 3 000.00 6 000.00 10 000.00 材料采购1401 借 80 000.00 -80 000.00 原材料1403 借 293 180.00 1 004 000.00 生产用原材料140301 数量核算 借 吨 293 180.00 1 004 000.00 材料成本差异1404 借 2 410.27 1 642.00 库存商品1405 借 140 142.54 90 000.00 2 554 000.00 委托加工物资1408 借 周转材料1411 借 固定资产1601 借 260 860.00 累计折旧1602 贷 39 511.89 47 120.91 在建工程1604 借 人工费160401 项目核算 借 材料费160402 项目核算 借 其他160403 项目核算 借 无形资产1701 借 58 500.00 58 500.00 待处理财产损益1901 待处理流动资产损益190101 待处理固定资产损益190102 短期借款2001 贷 200 000.00 200 000.00 应付账款2202 供应商往来 贷 150 557.26 60 000.00 276 850.00 预收账款2203 客户往来 贷 应付职工薪酬2211 贷 3 400.00 8 200.00 应缴税费2221 贷 36 781.37 15 581.73 -16 800.00 应交增值税222101 贷 36 781.37 15 581.73 -16 800.00 进项税 贷 36 781.37 -33 800.00 销项税 贷 15 581.73 17 000.00 应付利息2231 贷