银审员培训浅析.ppt

货币资金年初数 =QC(“1001”,全年,,,年,,)+QC(1002,全年,,,年,,)+QC(1012,全年,,,年,,) 应收帐款年初数 =QC(1131,全年,,,年,,)-QC(1141,全年,,,年,,) 应付账款年初数 =QC(2131,全年,,,年,,) 流动资合计产期初数 =ptotal(C6:C16) （6）类似生成利润表、现金流量表 文件---新建 格式－－报表模版---(选择)新会计制度---利润表，建立一个利润报表—保存。 在利润表中,在“编辑”菜单切换到数据状态，在数据状态，在“数据”菜单“关键字录入”，通过关键字对话框录入“公司名称”、2012年6月，保存，得到利润表。 掌握资产负债表、利润表常用公式 录入2012年6月31日 3）整表重算\表页重算操作：数据菜单→整表重算\表页重算在编制报表时可以选择整表计算或表页重算。整表计算：将该表的所有表页全部重新进行计算。表页重算：仅是将该表页的数据重新进行计算。 4）插入表页（数据状态） 操作：编辑—插入—选择插入表页数 （4）保存报表文件，报表名默认为“report1”，更改文件名“资产负债表” （5）资产负债表常用公式 货币资金期末数 =QM(1001,月,,,年,,)+QM(1002,月,,,年,,)+QM(1009,月,,,年,,) 应收帐款期末数 =QM(1131,月,,,年,,)- QM(1141,月,,,年,,) 应付账款期末数 =QM(“2121,月,,,年,,) 流动资合计产期末数 =ptotal(B6:B16) 1009 1009 1009 期末处理 （1）定义自动转帐凭证:待摊费用凭证、预提费用凭证、汇兑损益结转凭证、期间损益凭证（101或103操作）。 （2）生成待摊费用、预提费用凭证（103操作），审核、记帐（101操作）。 （3）生成汇兑损益凭证（103操作），出纳签字（102操作），审核、记帐（101操作）。 （4）生成期间损益凭证（103操作）， 审核、记帐（101操作）。 （5）结帐(101操作）。 注意：由103生成凭证，101定义自动转帐凭证、审核、记帐、结帐、102出纳签字。 报表编制 基本术语 1)报表的格式状态和数据状态 格式状态：在格式状态下设计报表的表样，如表尺寸、行高列宽、单元风格、组合单元、关键字、可变区等，此外单元公式、审核公式、舍位平衡公式也可在格式状态下定义。 数据状态：在数据状态下管理数据，如输入数据、增加或删除表页、审核、舍位平衡、图形操作、汇总与合并报表等。 4)表页:报表中将格式相同数据不同的报表用表页的形式加以管理,不同的数据放在不同的表页中，一个报表文件中可以放多个表页，最多可容纳99999张表页，一个报表中的所有表页具有相同的格式，但其中的数据不同。表页在报表中的序号在表页下方以标签的形式出现，称为“页标”。页标用“第几页”表示，如当前表为第2页，则表示为@2。 5)关键字:是游离于单元格之外的特殊数据单元,其作用在于唯一标识一个表页。并可确定默认的数据源。 关键字一般包括：单位名称、单位编号、年、季、月、日等，也可以自行定义关键字。 关键字的显示位置在格式状态下设置，关键字的值则在数据状态下录入，每个报表可以定义多个关键字。 （4）报表函数、公式 1）从当前报表的取数 从本页取数 A5=A3+A4 非当前页可在单元后面增加@页码表示 例如从当前报表第二页取数 A5=A3@2+A4@2 2）自总帐取数的函数 函数名(“科目编码”,会计期间,[“方向” ],[“账套号”],[会计年度],[编码1],[编码2] 例1取出现金800帐套2012年度当前月份期初余额： =QC(“1001”,月,“借”,“ 008”, 2012) 例2,取出货币资金默认帐套当前月份期初余额： =QC(“1001”,月 ,,,)+QC(“1002”,月,,,)+QC(“1009”,月,,,,,,) J:借 D:贷 常用账务函数　总账函数 　　 　　　期初额函数　 QC（） 　 　期末额函数 　 QM（）　 　发生额函数　 FS（） 　  3）自本表本页取数的函数 数据合计 PTOTAL() 平均值 PAVG() 最大值 PMAX() 最小值 PMIN() 例如计算当前表页的A5到A10区域单元值合计。 PTOTAL(A5:A10) 在行列前加?表示相对引用,否则为绝对引用 PTOTAL(?A5:?A10) 5）条件取数的函数 SELECT(区域[,页面筛选条件]) 1）本页B１取关键字“单位”为“用友公司”的表页的C１数值。 B１=SELECT(C１,单位名称=“用友公司”) 2）D6取本月C6和上个月D6的数