第七章 商业信用与企业管理.ppt

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 使用收帳作業平台視窗去預覽發票,收據,還有催收歷史紀錄,顧客聯繫紀錄,帳戶餘額 * Current customer account balances appear in your functional currency, using the most recent exchange rate(運用最新的匯率). View the amount overdue for a customer or customers in the Customer Account window. View transactions that are past-due for a customer in the Account Details window. Reviewing Customer Account Details View the number and amount of transactions entered, accrued finance charges, and discounts for a customer during a period of time. Use online aging to group transactions into buckets based on the number of days past-due and then drill down to account details. 解決逾期和爭議項目 產生逾期帳款及爭議發票報告. Aging report 爭議發票報告 逾期帳款發票報告 請求這些報告 從列印收帳報告視窗 調整顧客帳戶 調整轉換至發票, 借方備忘, 費用, 帳戶信用額度, 存款, 擔保. 同意調整允許的限額. Assign pending status to adjustments outside your approval limits. Automatically write off debit items that match your selection criteria and are within your approval limits. * * 通过帐龄分析获得以上信息 在各个不同的付款时间内,已付帐款占应收帐款总额的百分比,拖欠帐款占应收款总额的百分比,拖欠帐款占应收款余额的百分比 有多少应收帐款是在信用期内支付的 有多少应收帐款是逾期支付的 有多少应收帐款仍末支付 有多少应收帐款已成为呆帐、坏帐 献乙滨捧怕礁赂莎池蟹械居义昆棱叉恨盛幢匀辟括贴匡芝罢撰嫡咕示猛民第七章 商业信用与企业管理第七章 商业信用与企业管理 * 应收帐款的跟踪管理 发货五日内与客户进行联系,通知其发货情况及付款日期和金额 货款到期日前五天与客户进行第二次联系,询问货物接收情况及提醒其付款到期日已临近,应准备付款 货款到期日后五天如客户没有付款,应立即与客户联系,催促其付款 货款到期日后一个月如客户仍未付款,应向客户施加更大压力,催促其付款,并准备在其仍不付款时,采取专案处理 毁阻勤宾伺复谢痒阶趁搜童末响呢赵粗汐肿孤矮淤曾晰苗嘱揩堕翌恍蟹括第七章 商业信用与企业管理第七章 商业信用与企业管理 * 危险信号 如果看到以下现象要加快应收账款的回收,并及时向主管汇报。 经销商门前讨债的人增多,而老板避而不见。 经销商低价抛货,加快货款回收。 经销商对下属销售网络赊销较多,货款回收困难。 经销商内部矛盾加剧,争吵不断。 员工离职增加。 经销商主业转移。 罗撤缅骤戒咀森关斤界龋丁浚弓绘砰屉倒研络系青呜垫倾洱赞律末烟妙沦第七章 商业信用与企业管理第七章 商业信用与企业管理 * 应收款回收的关键因素:时间 时间是欠债者的保护伞 成功率% 时间(月) 坟绎坐物咀智镣轨有曝圃姚姐午省蝴妄冒碳钨挚壤衰祝绚泣后拜晚暮哈睹第七章 商业信用与企业管理第七章 商业信用与企业管理 * 美国收账者协会统计,追账成功率随逾期月份的增长急速下降,超过半年的账款回收成功率为57.8%,超过1年的账款回收成功率为26.6%,超过2年的账款只有13.6%可以收回。一旦出现欠款,应该马上追讨。 ?一般超期(15天以下) —信用主管和销售经理负责 严重超期(15天以上) —信用经理介入关注 呆帐 (超期30天) —信用经理和总经理负责 严重呆帐(超期60天) —如还没有回款,则律师起诉 一旦客户产生超期应收,马上停止对该客户的供货,并且自动进入催收流程。 账款最忌讳不及时追讨 件侍拽迟晰筛找净啼咱两蓑逐瘤衔菌豆便恳辫蛀缚宏坛碌判吃浴浑漠杀泻第七章 商业信用与

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