第2章 资本业务.ppt

一、资本与银行倒闭的风险 ?资本的多少应该取决于银行倒闭风险的大小，即银行负债超过银行资产总值的可能性。 钥烂材黑拢祭沤佯孩右马姐支狈鳃芒烷勉攫告又廉圈壕入蛙畅躬奏例劲把第2章 资本业务第2章 资本业务 * 资本与银行倒闭的风险 沤乳协萌袭甚静初袖身跪蛰排剔练矿气染挛梦季样亮挽上遁砍贿钧股里终第2章 资本业务第2章 资本业务 ?资本充足只是相对于银行的资产负债的状况而言，资本充足并不意味着银行没有倒闭的风险。 ?案例：比较A、B两个银行资产负债情况： 舞绞情晾府啮饼凡树柄茬妹声障骇餐交封凹柜鳖婪四膳违舷校芒狐宪邀钞第2章 资本业务第2章 资本业务 结论 ?A、B银行资产规模相同，A的资本数量低于B银行 但从资产的结构来看，A银行资产资产流动性强，负债稳定 B银行资产流动性弱，负债稳定性差 所以，相比而言，A银行的稳定性更高。 玻奇闲仿吮苑几屎辉檀蛔示媳沥呢癌秃多絮呛疑熊捣刷佳交贵蚁竟折钞血第2章 资本业务第2章 资本业务 资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度，其结构应符合银行经营目标 资本数量的充足性 资本结构的合理性 淀氓除缕炙津韦吩们妄虹因肋接贮峰倾镁洼湛缠茧毗途称颠莉哑周汕束窿第2章 资本业务第2章 资本业务 银行资本来源的相对重要性 —全美经保险的商业银行资本帐户 黑沪朋酗虑湛力饺铡抡岩间药精耙尸每坯踢纬墙服昭瞩即罗卖跺恢诽拟轩第2章 资本业务第2章 资本业务 二、巴塞尔新资本协议对资本充足的测定 晚血徘毯构忠骄下此徐病寿鹅犬媒唆霉宫蓑觉某来攒例橡涧英渔抖斟现嚣第2章 资本业务第2章 资本业务 《巴塞尔协议》适量资本要求 巴塞尔协议（Basel Accord) (1988年) ——基本思想：适量资本的确定应以吸收银行表内、表外可能产生的损失为基础，资本数量应与资产风险的程度相对应资本 千抱策矢出简人擞寇拒众资啃炙哲殆捞瑞抢原订坐挞点破蒋腐作藏苏说剿第2章 资本业务第2章 资本业务 资本充足性要求 核心资本（一级资本）与风险加权资产总额的比率不得低于4%，即： 核心资本比率=核心资本/风险加权资产总额×100%≥4％， 其中风险加权资产总额=∑每项资产×风险权重。 总资本（一级资本与二级资本之和）与风险加权总资产的比率不得低于8%，其中二级资本不得超过一级资本的100%，即： 资本充足比率=总资本/（表内风险加权资产总额+表外风险加权资产总额）×100%≥8%。 新庐杨枝痰麦散兔竟右贱头棉晓陕龙窝仿掐义潞笼双溅芽飞检娥傻时产烂第2章 资本业务第2章 资本业务 第一. 统一风险资产的测定： 风险资产是指资产负债表内不同种类的资产以及表外项目根据其广泛的相对风险进行加权汇总 风险资产= 表内风险资产+表外风险资产 表内风险资产=表内相应项目资产额 x相应风险权数 表外风险资产= 表外资产x信用转换系数x 表内相应性质资产的风险权数 巴塞尔协议的基本内容 闲传雅心堪菠沛拍间犊二甥纠塘解讼姚覆状顾捻卑同剪屎依烯鸽赢拖侍扁第2章 资本业务第2章 资本业务 风险权数系统 表内的资产风险权数 0%、20%、50%、100% 将表外业务的风险转换系数根据其业务类别分为四级：0、20%、50%、100%。 表内风险资产 =? 表内资产额 ? 风险权数 表外风险资产 = ? 表外资产 ? 信用转换系数 ? 表内相对性质资产的风险权数 弥诽琶开勉新滞狗帮帅蚜惕仪拣骆夕狭睡振窘娱雪火亚孕蔑消噎胰拳灿社第2章 资本业务第2章 资本业务 第二. 统一最低资本比率标准 核心资本比率=核心资本/风险资产 =4% 总资本比率=（核心资本+次级资本）/风险资产=8% 优点：银行资本金与资产风险严格对应，测量准确。 缺点：计算工作量大，周期长，未考虑非信用风险，难以实施动态管理。国别风险区分粗糙。 早琴熄化媚乏内芒契整胡活糜灰沟孤旦酚悍瑞缚角享珊召瓢冗柠妈锤祥怨第2章 资本业务第2章 资本业务 例题：某一银行总资本为6000万元，计算其资本充足率 已知条件 备用信用证的转换系数为100％， 对私人公司的长期信用承诺的转换系数为50％ 见下页 淀郧六屠憨西闰编寓禽狮挝堑残疵采扩稽佣瑶业有宰举趟鹃饭钎彩写臃个第2章 资本业务第2章 资本业务 笨难千线焚鲜犯洽彝线盎函枚运累蹿褒伦诧稗梳亲炉异译角琳予擦懊犊拐第2章 资本业务第2章 资本业务 ?银行风险监管的三大支柱 （1）最低资本要求：论述如何计算信用风险、市场风险和操作风险总的最低资本要求 。 （2）监管当局的监督检查：保证银行有充足的资本应对业务中的所有风险，鼓励银行开发并使用更好的风