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第三章 公司法律制度 本章要求：了解公司的概念、特征和种类，掌握公司章程，股东权利，公司的资本、组织机构；掌握有限公司、一人公司和股份有限公司的概念以及基本制度 第一节 公司法 概述 一、公司的概述 （一）公司的概念与特征 1、概念 是指股东依照公司法的规定，以出资方式设立，股东以其出资额或所持股份为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。 （二）个人独资企业、合伙企业与公司的区别 1、投资者 个人独资：1个自然人 合伙： 2个以上自然人 公司： 数个（有限公司：2—50个；股份公司：5个以上发起人）股东——自然人、法人、国家 2、投资者责任及企业法律地位 个人独资：无限责任、非法人企业 合伙： 无限连带责任、非法人企业 公司： 有限责任、法人企业 3、注册资本 个人独资及合伙：无法定最低限额规定 公司：需达到最低注册资本额 4、出资转让 个人独资：由投资人自行决定 合伙： 其他合伙人一致同意 公司： 有限公司：全体股东过半数同意，不同意的应 当购买，不购买视为同意 股份公司：自由转让 5、组织机构 个人独资及合伙：法律无规定，由投资人自行决定 公司： 实行“三会制”，法律有严格规定 （三）种类 1、依照股东对公司的责任不同，可分为 无限公司、有限公司、股份有限公司、两合公司和股份两合公司 第二节 公司法的基本法律制度 一、公司的设立 （一）概念 是指公司发起人为促成公司成立并取得法人资格的所依法进行的一系列法律行为的总和 公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东会或者股东大会决议。 关联股东回避表决制：前款规定的股东或者受前款规定的实际控制人支配的股东，不得参加前款规定事项的表决。该项表决由出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过。 四、公司资本制度 （一）含义： 【公司资本】（capital），又称股本，是公司章程规定并由登记机关核准登记的，由股东出资构成的公司法人财产总额。 第三节 有限责任公司 一、概述 （一）概念 指依法设立的有一定数量的股东出资组建的，股东以其出资额为限对公司承担责任，公司以其全部财产对公司债务承担责任的企业法人。 五、一人有限公司 （一）概念：只有1个自然人股东或1个法人股东的有限公司 （二）设立 1、最低注册资本：10万元，且须足额缴纳； 2、股东的限制：一个自然人只能投资设立一个一人有限责任公司。该一人有限责任公司不能投资设立新的一人有限责任公司。 3、登记的特别要求：在公司登记中注明自然人独资或者法人独资，并在公司营业执照中载明。 第四节 股份有限公司 一、股份有限公司的概念与特征 （一）概念 全部资本分为等额的股份，股东以其所持股份为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司的债务承担责任的公司。 （二）股份发行 1、概念 股份发行是股份有限公司为设立公司或者筹集资本，依法发售股份的行为。 我国：实践中没有设立发行 2、原则：公开、公正、公平 3、价格：允许溢价发行与平价发行，不允许折价发行 4、条件：由证券法规定 5、种类：公开发行和非公开发行 向不特定对象发行证券 公开发行 向特定对象发行证券累计超过200人 （一般采取广告、公开劝诱） 法律、行政法规规定的其他发行行为 非公开发行：特定对象不超过200人的发行（不允许用广告、公开劝诱和变相公开方式） 特定对象：一般为机构投资者 中国目前相关法律上虽然没有关于股票发行的界定，但《股票条例》界定了“公开发行”：“是指发行人通过证券经营机构向发行人以外的社会公众就发行人的股票做出的要约邀请、要约或者销售行为”（第81条）。其中“做出的要约邀请、要约或者销售行为”的因素与发行行为的界定有关，“通过证券经营机构”和“向发行人以外的社会公众”两个因素则和“公开”有关。 （2）证券法 1）上市公司董事、监事、高级管理人员及持有公司5%以上股份的股东：将其持有的公司股票在买入后6个月内卖出或卖出后6个月内买入，由此所获利润归公司所有。公司董事会应收回其所的的收益。董事会不执行的，股东有权要求其在30日内执行；董事会未执行的，股东有权为了公司的利益以自己的名义向法院起诉； 2）证券业从业人员、证券业管理人员和国家禁止买卖股票的其他人员，不得直接或间接持有、买卖股票，但是买卖经批准的投资基金证券除外。 3）为股票发行出具审计报告、资产评估报告、法律意见书等文件的有关专业人员， 在该股票承销期内和期满后6个月内，不得购买或者持有该股票。同时，