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6.2 总账期末自动转账处理 学习要求 1.掌握期末自动转账设置的基本要求与方法。 教学内容 6.2.1自动转账业务设置 6.2 总账期末自动转账处理 转账是把某个或某几个会计科目中的余额或本期发生额结转到一个或多个会计科目中。 总账系统的期末自动转账处理分两个阶段处理，一是定义自动转账凭证，二是进行转账生成。 6.2.1自动转账业务设置 自动转账设置就是定义自动转账的规则，即告诉计算机此类凭证的摘要、借贷方会计科目、金额计算公式等，并将定义的转账分录存放在自动转账分录文件中。 6.2.1自动转账业务设置 1）自动转账取数函数 期末自动转账分录金额基本来源于账务系统或凭证自身，因而计算公式设置过程中主要应用到运用账务函数来从账务系统中获取数据。 6.2.1自动转账业务设置 （1）常用账务取数函数 6.2.1自动转账业务设置 （2）账务取数函数的基本格式 取数函数的基本格式为：函数名(科目编码，会计期间，方向，辅助项1，辅助项2) 科目设为辅助核算时使用 6.2.1自动转账业务设置 （3）特殊取数函数 ①结果函数 ②通用转账公式 ③UFO函数 ④借贷差额函数 6.2.1自动转账业务设置 （4）应用举例 【例6-1】期末将技改办的制造费用科目余额按生产车间分摊，将“制造费用—技改办”科目期末余额的33%分摊给一车间、33%分摊给二车间、34%分摊给三车间。 6.2.