非营利组织财报务表分析.docVIP

陈香梅公益基金会2012年度财务报表分析 **行政管理（*）班：*** 学号：************* 一、组织概况 陈香梅公益基金会（Anna Chennault Foundation）是经中华人民共和国民政部批准成立的全国性非公募基金会。北京市海淀区新街口外大街19号京师大厦1103A-1105室支持和参与救灾、济困、扶残等慈善公益活动；救助贫困孤残儿童、老年等社会弱势群体；资助贫困地区教育事业和师资力量的培训，推动中国社会福利及教育事业的发展对贫困、残障人士以及其他社会弱势群体进行扶持救助；救助贫困孤残儿童和老人；支教助学活动。资产负债表 编制单位： 陈香梅公益基金会 2012 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 行次 年初数 期末数 负债和净资产 行次 年初数 期末数 流动资产： 　 　 　 流动负债： 　 　 　 货币资金 1 601149.35 63592.94 短期借款 61 　 　 短期投资 200 00 应付款项 62 570674.10 439771.17 应收款项 3 131354.00 546902.25 应付工资 63 17413.89 28417.41 预付账款 4 400392.84 200000.00 应交税金 65 23.59 372.59 存 货 8 2700000.00 2460000.00 预收账款 66 　 　 待摊费用 9 74528.48 8000.00 预提费用 71 　 　 一年内到期的长期债权投资 15 　 　 预计负债 72 　 　 其他流动资产 18 　 　 一年内到期的长期负债 74 　 　 流动资产合计 2067 19 其他流动负债 78 　 　 　 　 　 　 流动负债合计 80 588111.58 468561.17 长期投资： 　 　 　 　 　 　 　 长期股权投资 21 　 　 长期负债： 　 　 　 长期债权投资 24 　 　 长期借款 81 　 　 长期投资合计 30 　 　 长期应付款 84 　 　 　 　 　 　 其他长期负债 88 　 　 固定资产： 　 　 　 长期负债合计 90 　 　 固定资产原价 31 777324.00 781823.00 　 　 　 　 减：累计折旧 32 69627.67 162660.95 受托代理负债： 　 　 　 固定资产净值 33 　 　 受托代理负债 91 　 　 在建工程 34 　 　 　 　 　 　 文物文化资产 35 　 　 负债合计 100 588111.58 468561.17 固定资产清理 38 　 　 　 　 　 　 固定资产合计 40 707696.33 619162.05 　 　 　 　 无形资产： 　 　 　 　 　 　 　 无形资产 41 　 　 净资产： 　 　 　 　 　 　 　 非限定性净资产 10138 05 受托代理资产： 　 　 　 限定性净资产 105 2420259.04 1210039.02 受托代理资产 51 　 　 净资产合计 11042 07 资产总计 6000 24 负债和净资产总计 12000 24 业务活动表 编制单位： 陈香梅公益基金会 2012 年度 单位：人民币元 项 目 行次 上年数 本年累计数 非限定性 限定性 合计 非限定性 限定性 合计 一、收 入 　 　 　 　 　 　 　 其中：捐赠收入 1 　 2925100.00 2925100.00 1770000.00 2723487.65 4493487.65 会费收入 2 　 　 　 　 　 　 提供服务收入 3 　 　 　 　 　 　 商品销售收入 4 　 　 　 　 　 　 政府补助收入 5 　 　 　 　 　 　 投资收益 6 123986.57 　 123986.57 189095.56 　 189095.56 其他收入 9 24304.48 　 24304.48 6453.79 　 6453.79 收入合计 11 148291.05 2925100.00 3073391.05 1965549.35 2723487.65 4689037.00