国科会补助计画经费核销注意事项-明道大学.ppt

一、計畫主持人取得計畫案後之校內流程 →計畫主持人將簽定後經費核定清單或合約書送至會計室。 →會計室依據核定清單或合約書於預算系統建檔並下載「專題研究計畫執行經費動支分配表」。 →會計室送回「專題研究計畫執行經費動支分配表」供計畫主持人確認。 →計畫主持人將「專題研究計畫執行經費動支分配表」敬會相關單位簽章與經校長核准。 → 「專題研究計畫執行經費動支分配表」送回會計室開立預算，始得動支經費。 二、國科會補助專題研究計畫相關規定 經費核銷請依下列相關規定辦理： 　1.國科會補助專題研究計畫作業要點 　2.國科會補助專題研究計畫經費處理原則 　3.國科會補助專題研究計畫助理人員約用注意事項 　4.支出憑證處理要點 　5.國內出差旅費報支要點 　6.國外出差旅費報支要點 　7.各機關派員參加各項訓練或講習報支費用規定 　8.補助國內專家學者出席國際學術會議作業要點 　9.專題研究計畫補助合約書及執行同意書 　10.其他相關規定等 三、國科會補助專題研究計畫助理人員約用注意事項摘要 三、國科會補助專題研究計畫助理人員約用注意事項摘要 (六)助理人員所需報表與預算系統使用說明 1.請自學校首頁「資訊服務網」登入 2.選擇預算會計系統→點選預算系統專案計畫 3.輸入計畫主持人電腦之開機帳號及密碼 4.選擇「專案研究計畫」→點選「專案計畫查詢」 5.選擇專案計畫編號 6.於專案人力項下選擇所需報表 六、國科會補助專題研究計畫作業要點摘要 七、 核定經費流用或變更(請參閱國科會之經費處理原則) (二)經費執行預算系統使用說明(國科會經費處理原則、本校相關辦法) １.業務費：逐月核銷，次月10日前送出。 　(１)研究人力費 　(２)耗材、物品、圖書及雜項費用：依研究計畫實際需要及政府　　　　 有關法令規定之標準核實列支 　(３)國際合作研究計畫國外學者來臺費用：補助經費項目依 國科會補助國外學者專家來臺從事雙邊科技合作活動生活費 標準表及雙邊科技合作協議規定辦理。 2. 研究設備費： 依經費核定清單所核定之設備，在核定經費限額內核實列支。 ◎辦理採購案金額10,000元以上應依本校「財務購置作業規定」規定辦理。 3. 國外差旅費：依經費核定清單所核定之出國種類，在核定經費限額內依行政院頒布之中央各機關(含事業機構）派赴國外進修、研究、實習人員補助項目及數額表、國外出差旅費報支要點規定之標準核實報支。 交通費：機票部分，應檢附機票票根或電子機票、國際線航空機票購票證明單或旅行業代收轉付收據及登機證存根；其餘交通費，應檢附原始單據或旅行業代收轉付收據。因公出國應搭乘本國籍班機，如未能搭乘本國籍班者，請事前填具「因公出國人員搭外國籍航空公司班機申請書」經校長核准後改搭外籍航空。 生活費：住宿費、膳食費及零用金。依據「中央政府各機關派赴國外各地區出差人員生活費日支數額表」。出國當天及返國當日，生活費按出差地區生活費日支數額百分三十計算報支。 辦公費：出國手續費、保險費、行政費、禮品及交際費、雜費等。 出差人員出國前未辦理結匯者，出差旅費應以出國前一日臺灣銀行賣出即期美元參考匯價為依據辦理報支。 4. 管理費：由會計室統籌支用。 報銷方式：檢附原始憑證報銷，如原始憑證不能分割，且補助計畫件數眾多，依支出憑證處理要點規定，造具支出分攤表確有困難者，得按實際支用金額以自行收納款項統一收據或符合支出憑證處理要點規定之收款收據報銷。 ◎經費核銷請依照本校作業流程，執行步驟如下所示。 1.經費核銷請點選「請/採購申請系統」項下「請購單申請」 2.點選「專案計畫」後請選擇「專案計畫編號」 3.請先選擇申請種類→請選擇使用之預算項目「專案計畫編號」 4. 人事費申請畫面：列印人事費印領清冊或工讀時數表等 5. 業務費申請畫面：選擇廠商→按「確定」 →進入請/採購申請單畫面 (可參閱資訊中心專案計畫採購核銷單系統使用說明) 6. 國外差旅費申請畫面：列印出差請示單/報支單 7.申請進度查詢，請選擇「請/採購申請系統」→點選「請購紀錄」 8.選擇「專案計畫」→點選「專案計畫編號」 9.選擇專案預算明細中欲查詢之「專案計畫細目編號」 10.可由狀態欄位查詢申請單號與核銷進度 八、憑證核銷要點(可參閱會計室網頁經費核銷常見案例) 學校全銜抬頭為「明道學校財團法人明道大學」，勿加註單位。 學校統一編 年、月、日皆務必請廠商詳填，序號並按時序開立。 若以「文具乙批」、「電腦用品乙批」等作為品名或收銀機發票未列明品名名稱請詳填品名、數量及單價並由經手人簽章。 收銀機發票未打上學校統一編號者，需加蓋「統一發票專用章」，並註