6借款人非财务信息的分析(V)【高级版】讲解.ppt

冠群驰骋投资管理（北京）有限公司 * 冠群.驰骋 精品 课程 培训部 ? 2015 系列版本 冠群驰骋投资管理（北京）有限公司 课程概述 本次课程主要讲述有关于非财务信息的分析对判断借款人的还款能力、还款意愿、判断借款人的信用具及重要意义。 通过借款企业的行业、经营、管理信息以及企业主个人的 品德、行为、社会声誉等非财务因素分析方法的介绍， 课程主要帮助信贷人员在对借款人财务状况进行分析时， 对借款人的各种非财务因素进行定性分析，有效 评价其对现金流量等财务指标影响的方向和程度， 对借款人的偿债能力作出更全面、客观的 预测和动态评估，以进一步判断 借款人偿债的可能性。 “ “ 分析借款人非财务信息 目录 3 第三章 非财务信息分析方法 2 第二章 非财务信息的主要内容 1 第一章 非财务信息评估概述 第一章 非财务信息评估概述 非财务信息分析对判断借款人的还款能力、还款意愿、判断借款人的信用具有重要意义。通过借款企业的行业、经营、管理信息以及企业主个人的品德、行为、社会声誉等非财务因素分析方法的介绍，信贷人员在对借款人财务状况进行分析的同时，对借款人的各种非财务因素进行认真的定性分析，评价其对现金流量等财务指标影响的方向和程度，对借款人的偿债能力作出更全面、客观的预测和动态评估，以进一步判断借款人偿债的可能性。 非财务信息概念 又称软信息，泛指不包括在借款人财务因素、担保条件范围内、对贷款偿还产生影响的其他各种相关因素的统称。非财务信息是不以货币为计量单位，不一定与企业财务状况相关，但与企业生产经营活动密切联系的各种因素。非财务因素对企业的生存与发展有着巨大而深远的影响。 非财务信息概念 非财务信息分析对判断借款人的还款能力、还款意愿、判断借款人的信用具有重要意义。通过借款企业的行业、经营、管理信息以及企业主个人的品德、行为、社会声誉等非财务因素分析方法的介绍，信贷人员在对借款人财务状况进行分析的同时，对借款人的各种非财务因素进行认真的定性分析，评价其对现金流量等财务指标影响的方向和程度，对借款人的偿债能力作出更全面、客观的预测和动态评估，以进一步判断借款人偿债的可能性。 非财务和财务的关系 从业务对象看只能主要依靠对非财务信息的分析，判断还款可能性； 对借款人的还款能力做出更加全面、客观的预测和动态评估，判断借款人的还款能力。 而借款人的信用如何，在财务报表上基本没有体现，因而必须进行非财务因素分析，判断借款人信用。 分析非财务信息的目的 第二章 非财务信息的主要内容 个人基本信息 企业信息 个人信息 企业信息 第一节 个人基本信息 第二节 企业基本信息 个人基本信息 单个的非财务信息并不能真实反映出一个人的信用情况，需要一个多层次的信息群才能对借款人的信用作出基本判断。 对于客户的基本信息收集主要包括客户的年纪、婚姻状况、户籍状况和房产信息、受教育程度、个人嗜好、从业经验、家庭收入与开支、保证人信息等。 第二章 非财务信息的主要内容 第一节 个人基本信息 No.1 客户年龄 No.2 婚姻状况 No.3 户籍状况和房产信息 No.4 受教育程度 No.5 个人嗜好 No.6 从业经验 No.7 家庭收入与支出 No.8 保证人信息 第二章 非财务信息的主要内容 客户年龄 年纪反映客户社会经验及死亡风险年龄偏小阅历浅、社会经验不足年龄偏大思想守旧且固执难于沟通 婚姻状况 未婚单身责任感很难判断流动性强， 再婚借款人夫妻双方之前离婚的原因， 在调查过程中观察配偶一方对态度 受教育程度 教育程度越高越有能力管理复杂企业高等学历以上低风险中等学历适度风险小学学历文盲半文盲高风险 户籍房产信息 本地长期居住的外地人经 营活动在本地本地有房产 稳定性高贷款风险相对较 小外地人在本地经营，但 是没有房产的；本地人在 本地经营，但是没有房产 的；本地人在外地经 营的。 第一节 个人基本信息No.1 No.1客户年龄 No.2 婚姻状况 No.3 户籍状况和房产信息 No.4 受教育程度 No.5 个人嗜好 No.6 从业经验 No.7 家庭收入与支出 No.8 保证人信息 个人嗜好 吸毒、赌博、酗酒、打架斗殴巨大风险 炒股、买彩等贷款转移挪用提高风险 保证人信息 保证人对借款人的 制约能力的强弱。 保证人能控制 借款人核心资源。 家庭收入与支出 赡养人数住址?孩子?家庭是否有其它收入来源?不还款时可执行的财产等。家庭负担越重，家庭收入单一，贷款的风险相对较高，家庭负担较轻，家庭收入来源较多，贷款的风险相对较低。 从业经验 丰富经验借款人了解行业特点， 熟悉企业的经营中遇到的困难。 企业主对上下游销售季节变化、 经营风险熟悉程度 从业不足3年高风险 从业大于10年低风险 从业3—10年适度风险 第一节 个人