经费报销业务指南-财务部-合肥工业大学.docVIP

经费报销业务指南 1．报账一般注意事项 ⑴使用合法票据：(可以上进行发票真伪查验)。 ①报销票据必须是带有税务监制章、财政监制章的票据 及行业的专用票据。 ②原始票据基本内容应填写齐全，并加盖单位的财务专用章或发票专用章，付款单位或客户名称应为“合肥工业大学”。 ③原始票据不得涂改、挖补，如发现有错，应由出票单位重开或更正，更正处应当加盖出票单位财务专用章或发票专用章。若大小写金额不清楚、有误或涂改必须重新开具后方可报销。 ⑵发票报销期限：当年1——3季度的发票应于当年报销完毕，当年第四季度发票必须在次年3月31日前报销，因特殊情况造成第四季度发票需延至6月30日前报销的，需附情况说明并由经费负责人签字后方可报销。所有票据逾期不予报销。 ⑶原始票据粘贴方式： ①请把票据左边裁剪整齐，呈鱼鳞状从左向右粘贴在粘贴单（粘贴单大约为A4纸张的一半大小）范围内，黏贴时左边留出一厘米装订距离，且勿伸出粘贴单外。面积较大的票据无需粘贴，请叠放整齐用回形针固定。 ②原始单据需按业务分类粘贴。如：车船票、订票费、出租车票、通信费用发票、办公用品发票、购材料发票等。 ③火车票、汽车票、轮船票、订票费按出差路线顺序、从左至右粘贴在粘贴纸上。粘贴时注意：车票上车次、票面金额、时间、乘车起止地点不能覆盖，要能看清楚便于核对查询。飞机票不用粘贴，按出差路线顺序，整齐放在差旅费报销单后； ④原始单据过多，票面面积小的发票，如汽车的停车费、过路过桥费等发票，先把发票按金额分类，相同金额粘贴一起并计算出每张粘贴单合计数(填写在粘贴纸右下角)便于核对。 ⑤每张网上经费报销单所附原始票据不得超过60张，粘贴单不够粘贴时，可续张粘贴，不能粘贴在反面，不得在网上经费报销单上直接粘贴票据。单据张数超过60张时，需另填一份报销单。 ⑷网上预约不等候报账采用无现金报销方式，报销款项将直接转入业务单位银行账户或个人银行卡。 ⑸合肥工业大学开户银行及账号： 户 名：合肥工业大学 开户银行：中国银行合肥宁国路支行 账 号：176703468988 到外单位开具增值税发票还需以下信息： 合肥工业大学税务登记号：340111400016984 地址：合肥市屯溪路193号，电话：0551 2．原始票据粘贴示例 3．职工探亲路费报销 请填写网上“差旅费报销单”后，还需提供以下资料： ⑴将车船票粘贴在票据粘贴单上，同时将张数和金额填写在探亲右下角表格的相应位置并加以合计 ⑵打印“差旅费报销单并经所在单位领导审批签字 ⑶人事签字并加盖人事公章⑷以上手续齐全到。 ⑸注：按学校规定，已婚职工，四年一次探望父母的，探亲路费只报路费总额大于工资条前两项之和30%差额部分，若所花路费少于此数请不必报销。 举例说明：探亲路费总额为2000元，工资条前两项之和为1000元 则可报销的金额=2000-1000×30%=1700元 4．设备、仪器购置报销 请填写网上经费报销单后（请根据设备种类填在“办公设备”、“专用设备购置”等栏目，）还需提供：发票、设备仪器固定资产验收单、 “仪器设备申购单”或网上申报的“合肥工业大学集中采购申请表、经济合同等材料。具体要求如下： ⑴提供税务监制的有效发票发票内容要求填写齐全，大小写金额相符，不得涂改，同时要加盖出票单位发票专用章； ⑵提供①需到合工大信息门户的“网上竟价模块”填写“仪器设备申购单”报销的有：电子设备（笔记本电脑、平板电脑、服务器、工作站、打印机、多功能一体机、扫描仪、传真机、移动存储设备），仪器仪表（照相机、摄像机、投影设备），印刷机械（复印机）。 ②需到合工大信息门户“采购申请模块”填写“合肥工业大学集中采购申请表”报销的有：台式电脑、单价在5万元以上的乘用车、单台或一次性批量采购在20万元以上设备、空调机、办公家具等。 (单台或一次性批量采购在50万元以上设备需公开招标。 ⑶提供经济合同 凡一次购置设备金额在万元以上的，需提供学校法人代表或由法人代表授权委托人签署的书面合同⑷提供大额资金审批 一次转账金额在0万元，大额资金审批审批⑸填写⑹以上手续齐全到⑺注：使用科研经费研制组装的产品或使用科研经费购置的设备需交付项目委托单位的，必须在项目合同或补充协议中注明其名称、数量和金额，其形成的资产不需办理学校资产登记手续。 5．办公用品、材料物资采购报销 请填写网上经费报销单后（购买办公用品请填在“办公费”栏目，材料物资采购请填在“购买材料”栏目），还需提供：发票、清单（1000元以上）、经济合同（10000元以上），具体要求如下： ⑴提供税务监制的有效发票⑵打印出网