全球金融危机背景下我国反洗钱现状及对策.docVIP

全球金融危机背景下我国反洗钱现状及对策 内容提要 洗钱犯罪不仅威胁国家金融体系的安全与信誉，而且破坏经济和社会的稳定，阻碍和谐社会建设。随着全球金融危机的进一步扩散，热钱的流进与流出均对我国经济产生了实质性影响。只有找准新时期洗钱犯罪活动的新特点，弥补我国在反洗钱活动中存在的问题和不足，采取有效措施，加强对洗钱犯罪的防范和打击力度，才能维护社会经济发展的长治久安。 关键词 洗钱 反洗钱 金融危机 随着经济全球化和信息经济的不断发展，洗钱犯罪已成为国际社会关注的一个焦点。特别是随着美国次贷危机引发的全球金融海啸不断扩展，热钱的流进与流出进一步加深了各国保持金融稳定的难度，甚至危害到实体经济的发展，其中洗钱就占到相当大的比例。世界各国对洗钱的定义不尽相同，但均指将许多违法所得（又称“黑钱”或“脏钱”）通过各种渠道变为合法收入。我国反洗钱法对洗钱的定义是：“通过各种方式掩饰或隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的活动”。 一、洗钱的过程及方法 洗钱的过程通常分为三个阶段：一是入账（又称存放，place-ment），在这一阶段，犯罪分子通过诸如存款、汇款等多种渠道将非法所得存入金融机构。当然，犯罪源头在这一阶段也较易追查出来。二是分账（又称分层，lay-ering），即通过往来转账、多方转账等方式将非法所得与第一阶段相剥离。三是融合（intergration）,即以某项合法的交易（如投融资等）为掩护，使非法所得进入合法的流通领域，冠冕堂皇的披上合法外衣。 洗钱的方式主要有以下几点：一是合资参股法，即通过签订假合同参与合法公司的运营，如通过购货、开列虚假贸易单证等进行资金转移。二是假收益法，将非法所得并入某一公司或营运机构的合法收益中，包括宾馆、饭店、商场等。这一方法通常又称“亲朋好友法”，由其投资开办一实体产业，然后将非法所得转入其中。三是收买法，通过买通金融机构内部职工，填写虚假的交易凭证，避开相关部门的检查。四是购买法，通过购买各种实体资产及有价证券，包括房产、金融证券、债券等，将非法所得合法化。目前，我国房地产市场已成为贪污分子洗黑钱的首要目标，据中国人民银行反洗钱监测分析中心提供的数据，在每年约3000-4000亿元人民币洗黑钱的规模中，有不少是通过房地产将黑钱洗白的；在楼市低迷的这段时期，洗钱分子在买房的同时，还大肆购买彩票、珠宝等。五是“蚂蚁搬家法”，通过多次小额存款、购买金融资产、投保退保、出境游等形式将资金化整为零，逐步转移。六是假慈善法，即通过虚假捐赠等方式转移资金。 二、新时期我国洗钱犯罪的特征 加入WTO以来，随着我国与世界经济的联系越来越紧密，特别是处在全球金融危机的背景下，我国洗钱犯罪活动逐渐呈现出以下特征： （一）洗钱机构集团化、洗钱人员专业化 目前的洗钱活动呈现出由某个地下集团控制下的多级专业分工趋势，同时一些高级专业人才，如律师、会计、金融从业人员、私人投资者也参与了进来。特别是在当今全球金融危机爆发的情况下，一些国外投资公司和机构纷纷将在中国的热钱转回母国进行“救驾”，部分所涉金额、范围和方式超出了人民银行和国家外汇管理局等机构的规定，这些超出份额很大部分是通过洗钱专业机构和人员流出的。 （二）境内外洗钱集团相互勾结，洗钱活动国际化 随着经济全球化的不断深入，洗钱活动也逐步走向境内外勾结合作的阶段，主要包括“地下钱庄”、“手机银行”、“境外投保”、“货币互换”等形式。其共同之处表现在由境内组织和个人将人民币由一个账户转移到另一个账户，境外组织将外汇按约定的汇率从一个账户转移到另一个账户。由于我国周边发展中国家居多，反洗钱漏洞百出，“黑钱”不断转移到这些国家，给我国的反洗钱工作造成很大的困难。同时由于我国自身尚处在转轨时期，法制还不是很完善，境外黑钱也不断转移到我国。2006年广西北部湾1.128亿元走私洗钱案和200年云南首例涉毒洗钱案，均涉及到跨国洗钱，而大量的洗钱案件尚在审理中。 （三）黑钱数额不断扩大。 据《中国反洗钱报告》的资料显示，2004-2006年期间，我国可疑资金数额有了大幅增长（图1）：2006年人民币和外汇可疑资金报告数量分别为2005年的5.42倍和2.13倍。当然，这一方面是因为“黑钱”数额的急剧扩张；另一方面也是由于报送机构的覆盖面在逐年扩大，特别是在2007年10月1日后，证券期货业和保险业金融机构开始报告大额和可疑交易，促进了报告数量的提升；同时人民银行的监管力度、商业银行的防范意识也在逐步提高，各金融机构均采取“总对总”的方式向中国反洗钱监测分析中心直接报送，减少了报送的滞缓性。但金融机构自我的“防卫性”报送行为比例过高，报送的质量有待进一步提高。据中央财经大学