财务处关于借款和报销的具体规定.ppt

资产管理（资产处置） 4 资产品目 最低使用年限 （年） 资产品目 最低使用年限 （年） 台式计算机 6 沙发 15 便携式计算机 6 茶几 15 打印机 6 桌前椅 15 复印机 6年或复印30万张纸 书柜 15 一体机/传真机 6 文件柜 20 扫描仪 6 更衣柜 15 碎纸机 6 保密柜 20 投影仪 6 茶水柜 20 办公桌 15 会议桌 20 办公椅 15 会议椅 15 最低使用年限 2016年6月最新规定 资产管理（处置要求） 4 1、达到报废年限的固定资产，如可以正常使用应继续使用，不存在自动报废的情况！ 2、单台件200万元以上的或者批量800万元以上的固定资产，经单位主管领导批准后报院审核，再报财政部审批。 3、处置固定资产，需交回实物！ 我们资产财务处全体工作人员 将竭诚为大家提供优质高效的服务。 谢谢大家！ * * 报销业务的具体要求－差旅单注意事项 1、差旅费报销单之一 同一次差旅填报一行单据行，同行几人出差可在“出差人”框内注明出差人名，不同次的差旅发票不能混合贴单 学科组长或无学科组科研人员报销自己的旅费的（如机票、火车票的旅客姓名为本人），报销单须经研究室负责人或职能部门负责人审批 人员级别为中级及以下人员乘坐飞机须填写《中初级人员乘坐飞机申请表》（经学科组长签批）附报销单内报销 报销业务的具体要求－差旅单注意事项 1、差旅费报销单之二 “交通费”包含城市间飞机票、火车票、客运汽车票 （1）乘坐飞机必须政府采购飞机票并刷公务卡或汇款，电子客票背面粘贴该次航班的登记牌，政府采购细节可参考所网通知 （2）报销交通包干费用（ 80元/人/天），如乘坐飞机的，出差人员可凭票报销从单位到机场、机场到出差目的地的一张市内交通费，但不再重复发放当天的市内交通包干费用 （3）每张机票只可匹配报销一次该航班的意外保险单（金额30元及以下） （4）客运汽车票(IC专用乘车凭证不作报销凭证)背面应出差人本人签名 报销业务的具体要求－差旅单注意事项 1、差旅费报销单之三 “住宿费”每晚标准请参考所网—财务模块中《中央和国家机关工作人员赴地方差旅住宿费标准明细表》的不同级别不同地点相应标准执行 市内交通包干费用标准（ 80元/人/天） 伙食补助标准（100元/人/天） 报销业务的具体要求－差旅单注意事项 1、差旅费报销单之四 差旅中的会务费、会议注册费可填入杂费，超过千元应对公转账或刷公务卡，报销时需附上会议通知 培训费等其他费用，应按类别另填普通报销单同时报销。 几人同行的差旅报销，领取差旅补助的各人均需本人在“领款人”处签字 子课题号选择课题卡本上标注的10位ARP号，若无ARP号则选代码“0000000000”名称“*” 报销业务的具体要求－差旅单注意事项 1、差旅费报销单之五——野外科学考察 遵循《野外科学考察等特殊科研活动经费支出管理暂行办法》规定 野外科学考察活动：科考人员离开单位驻地赴野外（食宿条件比较艰苦、流动性大的县级或县级以下地区）进行观测、采集、发掘、测量、试验等野外工作，进行农业基本原材料、动植物和矿产标本等的采购。 事前编制《野外科学考察出差计划申请表》 报销时应当提供野外科学考察出差计划申请表、野外科学考察费用补助汇总表、原材料采购费用报销原始凭证、往返城市间交通费、住宿费、野外科考日志等相关材料，补贴标准参照暂行办法执行 另外，基层驻点人员和台站驻站工作人员补贴参照暂行办法中的标准 报销业务的具体要求－普通报销单注意事项 2、普通报销单——ARP填单细节 事由填写清楚明晰，如“某人”报**费、**费等 单据张数与所附报销单据张数一致 按报销种类增加单据行分行填列报销事由：办公费、版面印刷费、材料费、水费、电费、咨询费、邮电费、业务招待费、维修费、市内交通费、路桥费、燃油费、出国费、外事招待费、会议费、住宿费、劳务费、培训费、租船费、租车费、出海补贴、分析费、转拨**单位款等 子课题号选择课题卡本上标注的10位ARP号，若无ARP号则选代码“0000000000”名称“*” 报销业务的具体要求－普通单各类注意事项 2、普通报销单——各类费用的注意事项 (1)办公费：超市、百货、药店、网上采购的物品须提供购物清单小票方可报销， 863、973、先导专项、国家支撑、国家重大计划等专项项目从严控制 (2)材料费：批量采购2千元以上不填普通报销单，需填“材料消耗品费报销单”并到资产部门进行验收登记；万元以上必须附合同协议、《低值易耗品材料申购审批表》 (3)邮电费：其中数据传输费需任务书中明确标示，并经管理部门签批，其他个人手机充值费用不可报销 报销业务的具体要求－普通单各类注意事项 2、普通报销单——各类费用的注意事项 (4)业务招待费：需填