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金卡高科技股份有限公司 对外投资管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范金卡高科技股份有限公司（以下简称“公司”） 对外投资行为，防范投资风险，提高对外投资效益，根据《中华人民 共和国公司法》以下简称“《公司法》”、《中华人民共和国证券法》、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规的相关 规定，结合《金卡高科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”） 制定本制度。 第二条 本制度所称对外投资，是指公司在境内外进行的下列以 盈利或保值增值为目的的投资行为： （一）向其他企业投资，包括单独设立或与他人共同设立企业、 对其他企业增资、受让其他企业股权等股权性投资； （二）购买交易性金融资产和可供出售的金融资产、向他人提供 借款（含委托贷款）、委托理财等财务性投资； （三）其他投资。 第三条 公司对外投资行为必须符合国家有关法规及产业政策， 符合公司发展战略，有利于增强公司竞争能力，有利于合理配置企业 资源，创造良好经济效益，促进公司可持续发展。 第二章 对外投资决策权限 第四条 公司股东大会、董事会、总经理为公司对外投资的决策 机构，各自在其权限范围内，依法对公司的对外投资做出决策。 第五条 公司发生本制度第二条所述的对外投资事项，达到下列 标准之一的，应经董事会审议通过后，提交股东大会审议，并应及时 披露： （一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的50% 以上，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者 为计算数据； （二）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入 占公司最近一个会计年度经审计营业收入的50%以上，且绝对金额超 过3,000 万元； （三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占 公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过300 万元； （四）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经 审计净资产的50%以上，且绝对金额超过3,000 万元； （五）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超过300 万元； 交易标的为“购买或出售资产”时，应以资产总额和成交金额中 的较高者作为计算标准，并按交易事项的类型在连续十二个月内累计 计算，经累计计算达到公司最近一期经审计总资产30%的事项，应提 交股东大会审议，并经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通 过。 上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。 第六条 公司发生本制度第二条第（一）项所述的对外投资事项 （即股权性投资），未达到第五条所述标准之一的，应经董事会审议 通过，并及时披露。 第七条 公司发生除本制度第二条第（一）项以外的对外投资事 项，未达到本制度第五条规定的股东大会审议标准，达到下列标准之 一的，应经董事会审议通过，并及时披露： （一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的10% 以上，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者 为计算数据； （二）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入 占公司最近一个会计年度经审计营业收入的10%以上，且绝对金额超 过500万元； （三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占 公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上，且绝对金额超过100 万元； （四）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经 审计净资产的10%以上，且绝对金额超过500 万元； （五）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10%以上，且绝对金额超过100 万元。 第八条 公司发生除本制度第二条第（一）项以外的对外投资事 项，未达到第七条董事会审议标准之一的，应当由公司总经理决定。 第九条 对于需要提交股东大会的重要交易事项，若交易标的为 股权，公司应当聘请具有执行证券、期货相关业务资格会计师事务所 对交易标的最近一年又一期财务会计报告进行审计，审计截止日距协 议签署日不得超过6个月；若交易标的为股权以外的其他资产，公司 应当聘请具有