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施工企业项目部财务管理制度 　奥捷科技厂房及其配套设施工程一期项目部财务管理办法： 　　为了加强、规范经理部财务日常管理工作，强化项目成本管理，发挥财务在经理部经营管理和提高经济效益中的作用，根据新《会计法》、《企业会计制度》和总公司《财务管理制度细则》的规定，结合经理部实际情况，制定本财务管理办法。 　　第一条 会计和出纳的职责 　　1、会计的职责： 　　(1)按照国家会计制度、总公司财务管理办法的规定，依法组织会计日常核算、记帐、复帐、报帐，做到手续完备，帐目清楚。按期报帐，登记会计账簿，编制会计报表，及时上报总公司。 　　(2)收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。 　　(3)紧密联系工程计量部，准确核算联合施工单位应分摊的各项税费、应拔工程款、以及各施工队的计价工作。 　　(4)与设备部、材料部保持紧密联系，协助设备部和材料部搞好机料管理，严把成本控制关。 　　(5)按照经济稽核原则，定期检查资金使用情况，挖掘增收节支的潜力，考核资金使用效果，及时提出合理化建议。 　　(6)遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密。 　　(7)每月编制资金使用情况表，交项目经理审核。 　　(8)完成经理部领导交给的其他任务。 　　2、出纳的工作职责 　　(1)认真执行现金管理制度，根据财务会计审核签字的收付款凭证办理款项收付，收付款凭证及原始凭证附件上加盖“