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四、软件操作流程-报表查验 点击[报表查验]进入界面 四、软件操作流程-报表查验 演示案例 案例一：关于业务招待费的纳税调整 案例二：关于小型微利企业的调整 四、软件操作流程-报表查验 注意事项 1、数据修正； 该部分不能对数据进行修改，如果需要修改，需重新进入数据采集模块，找到对应的单元格进行更正。 2、支持申报表的导出与打印。 四、软件操作流程-电子申报 功能简介 纳税人通过此模块将生成的企业所得税纳税申报表导入到税务局管理系统,最终完成企业所得税汇算清缴。 四、软件操作流程-电子申报 点击[电子申报]进入界面 四、软件操作流程-电子申报 界面介绍 操作流程回顾 系统的其他功能 用户管理 实现对用户名和密码的管理； 数据备份与恢复 防止数据出现操作失误或系统故障导致数据丢失； 实现数据的迁移 数据初始化 一次性清空所有数据使系统恢复到初始状态； 多个纳税人数据管理； 五、常见问题解答 1、无法进行上报 答：先确定是否为最新版本、是否需要升级。 2、报表生成后，如何修改数据？ 答：可以打开“数据采集”，找出需要修正的项目，填入正确的数据，再次进入“报表查验”，生成企业所得税纳税申报表。 3、针对一家企业报多户的现象？ 答：点击系统设置进行数据库备份后（名称可以保存为企业名称），然后点击数据库初始化，进行下一企业的纳税申报操作。 五、常见问题解答 4、软件安装的时候报错 答：请确认是否完整正确安装Microsoft .NET Framework 4.0 5、如何保证安装软件为最新版本 答：在联网状态下，如果有新版本会自动升级，若没有提示升级，则可确认为最新版本。或者纳税人可以直接到指定网站下载最新版本进行覆盖安装，以确保所用版本为最新。 获得技术支持 企业支持电话： 0311 0311 0311 网站地址： 电子邮件：tonsinsoft@163.com 谢谢大家！ 结束 举例说明:业务招待费 某企业2014年度销售商品收入10万元，将自产产品用于发放职工福利售价5万元，实际发生业务招待费5000元。 请计算本年度业务招待费调整金额。 第一步：计算收入扣除基数 主营营业收入+视同销售收入=100000+50000=150000 第二步：计算扣除限额（孰小值） 实际业务招待费的60%=5000*60%=3000元 营业收入的5‰=150000*5‰=750元 第三步：计算纳税调整额 5000-750=4250元 则，2014年度业务招待费支出需要调增4250元。 返回 举例说明:小微企业政策优惠 某企业2014年度基本情况如下： 企业为速冻食品制造业，资产总额为1000万元，从业人数为70人，2014年度应纳税所得额为20万元。 判断该企业是否享受优惠以及如何体现？ 第一步：判定企业是否为小微企业优惠？ 第二步：判断享受优惠的税率？ 第三步：计算减免所得税额 200000*（25%-20%）=10000元 返回 举例说明：弥补亏损表 某企业2009年成立，2009年度至2014年度经营状况反映如下： 2009年度当年亏损500万元，2010年度亏损100万元，2011年度盈利200万元，2012年度亏100万元，2013年度盈利100万元，2014年度盈利300万元。 其中2010年度被税务机关稽查查增应纳税所得额50万元，2012年度从被合并企业转入亏损80万元，2013年度被税务机关稽查查增应纳税所得额60万元并且已做了补充申报。 填报结果如下： 返回 三种背景颜色 在线升级 汇 易 通 税 务 申 报 系 统培 训 教 程 演示思路 一、背景介绍 二、系统主要特性 三、应用前的准备事项 四、软件操作流程 五、常见问题解答 一、背景介绍 政策背景 落实国家税务总局2014年第63号公告对企业所得税新申报表管理要求。 税务管理要求 保障2014年度企业所得税汇缴工作顺利开展，对申报数据质量的把控，方便对电子申报数据的后续利用。 二、系统特性 以基本财务数据为基础，非就表填表模式； 数据自动计算。依据政策法规预置大量的计算公式，纳税人只需填写必要的数据即可完成申报表的填写； 涉税数据风险点管理。提供数据缜密的预警，精确的数据审核，