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ABC股份有限公司 内部控制审计报告 大华内字[2013]XXX号 大华会计师事务所(特殊普通合伙) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）  XXX股份有限公司 内部控制审计报告 （截止20 年 月 日） 目 录 页 次 一、 内部控制审计报告 1-3 二、 XXX股份有限公司内部控制自我评价报告 4-XX 三、 事务所及注册会计师执业资质证明  内部控制审计报告 大华内字[2013] 号 ××股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了××股份有限公司（以下简称××公司）××××年××月××日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，