金自天正公司财务管理制度[3p].docVIP

金自天正公司财务管理制度 总则 为了加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，根据国家有关法律、法规并结合公司具体情况，特制定本规定。 公司财务金融部的职能是： 认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。 积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。 厉行节约，合理使用资金。 合理分配公司收入，及时完成需要上缴的税收及其他费用。 对有关机构及财政、税务、银行部门了解、检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。 完成公司交给的其他工作。 公司设财务总监和财务金融部，负责办理财会事务。 公司各部门和职员办理财会事务时，必须遵守本规定。 公司下属公司可参照本制度执行。 财务机构与会计人员 公司设立独立的财务机构，视业务需要在非独立核算的事业部设立报销点并配备专职财务人员。 财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。 记帐、算帐、报帐必须做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月结，按期报帐。 各级领导必须切实保障财会人员依法行使职权和履行职责。 财会人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向上级报告。 财会人员调