对公账户开户的流程.docVIP

对公账户业务流程 一、账户种类 （一）、按用途划分，分为四类存款账户 1、基本存款账户是指存款人用于办理日常转账结算和现金收付业务需要而开立的银行结算账户。存款人只能在银行机构开立一个基本存款账户，可办理日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取。 一般存款账户是指存款人用于办理借款或其他结算需要而开立的银行结算账户。存款人不能在基本存款账户的开户银行开立一般存款账户。该账户可以办理转账结算和现金缴存，但不得办理现金支取。 专用存款账户是指存款人对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。包括：预算单位专用存款账户、非预算单位专用存款账户、QFII（合格境外机构投资者）或其他特殊专用存款账户、名称不一致专用存款账户。该账户用于办理各项专用资金的收付，其现金支取必须按照国家现金管理及当地人民银行的有关规定办理。 临时存款账户是指存款人用于办理临时机构以及临时经营活动发生的资金收付而开立的银行结算账户。包括：临时机构临时存款账户、非临时机构临时存款账户、注册验资和增资临时存款账户。该账户（因注册验资和增资验资开立的账户除外）与基本存款账户不能在同一地区开立，其现金支取必须按照国家现金管理及当地人民银行的有关规定办理。 核准类账户是指单位银行结算账户开立、变更、撤销等业务处理必须以书面方式报送当地人民银行进行核准，同时录入人民币银行结算账户管理系统进行管理。包括：基本存款账户、预算单位专用存款账户、QF专用存款账户、临时存款账户（注册验资和增资临时存款账户除外）。 备案类账户是指单位银行结算账户开立、变更、撤销等业务处理只须录入账户管理系统进行备案管理。包括：一般存款账户、非预算单位专用存款账户。 1、开户单位到开户信用社领取“银行结算账户变更申请书”（一式三联）； 2、开户单位将填写完整并加盖单位公章的申请书（一式三联）及两份开户资料送交开户信用社； 3、经办柜员对申请书、相关资料的真实性、完整性、合格性进行审核； 4、经办人员通过人民银行结算账户管理系统录入待核准变更信息； 5、会计主管或开户单位将相关资料报送到人民银行海口市中心支行，等待审批。 6、人行审批后在系统中办理变更操作手续。 7更换印章的操作流程参照印鉴管理办法执行。 （二）备案类账户变更 1、开户单位到开户信用社领取“银行结算账户变更申请书”（一式三联）； 2、开户单位将填写完整并加盖单位公章的申请书（一式三联）及两份开户资料送交开户信用社； 3、经办人员对申请书、相关资料的真实性、完整性、合格性进行审核；无需人行审批，审核无误后直接办理账户变更手续。 四 、账户撤销操作流程 （一）核准类账户撤销 1、开户单位到开户信用社领取“银行结算账户撤销申请书”（一式三联）； 2、开户单位将填写完整并加盖单位公章的申请书（一式三联）及两份开户资料送交开户信用社； 3、经办人员对申请书、相关资料的真实性、完整性、合格性进行审核后，可由信用社或开户单位将相关资料报送到人民银行海口中心支行。 4、人行审批后在系统中办理变更操作手续。 5、撤销后收回开户单位的印鉴卡，随当日传票装订，其他资料按会计档案管理办法保管。 （二）备案类账户撤销 1、开户单位到开户信用社领取“银行结算账户撤销申请书”（一式三联）； 2、开户单位将填写完整并加盖单位公章的申请书（一式三联）及两份开户资料送交开户信用社； 3、经办人员对申请书、相关资料的真实性、完整性、合格性进行审核后，无需人行审批，直接办理销户手续。 4、撤销后收回开户单位的印鉴卡，随当日传票装订，其他资料按会计档案管理办法保管。 5、经办柜员需将单位交回的未用完的重要空白凭证与交回未用重要空白凭证清单进行核对是否相符,并与业务系统中的登记、使用、结余情况进行核对，查验清单上销户单位是否签章,核对无误后，加盖私章、业务用公章退客户一联,将未用完的重要空白凭证切角作废,并登记“作废重要单证登记簿”。 五、支票业务 （一）、经办柜员在接到客户交来的支票，审核支票的注意事项主要为： 1、 出票日期：必须为大写，壹月贰月前零字必写，叁月至玖月前零字可写可不写。拾月至拾贰月必须写成壹拾月、壹拾壹月、壹拾贰月(前面多写了“零”字也认可，如零壹拾月)；壹日至玖日前零字必写，拾日至拾玖日必须写成壹拾日及壹拾X日（前面多写了“零”字也认可，如零壹拾伍日，下同），贰拾日至贰拾玖日必须写成贰拾日及贰拾X日，叁拾日至叁拾壹日必须写成叁拾日及叁拾壹日。 2、收款人：转帐支票收款人应填写为对方单位名称。转帐支票背面本单位不盖章。现金支票收款人为单位的应在背面盖章，收款人为个人的在背面签名。 办理支票业务的经办人员需出示身份证，并在背面签名及填写身份证号码。 3、 付款行名称、出票人帐号：即为本单位开户银行名称及银行帐号，例如：开户银行名称：海口市