零售门店销售款管理【43页】.pptVIP

《现金收支管理制度》十寿康【2009】40号 现金管理范围： 销售款、预收款、代收款、罚款、 营业外收入、周转备用金 现金管理原则： 1、现金专人管理，钱账分管（管账不管钱，管钱不管账）； 2、不自行开立账户，以个人户名存、取款，需要报公司审批； 3、能转账就转账，减少大额现金交易，转账由收款人员负责； 4、当日现金收款须存入银行，禁止将现金带回家中； 5、唱收唱付，当面清点，当面鉴别钞票真伪，短款、收到假 币，由现金收取人员负责； 6、严格支付审批制度，严禁私借、挪用、暂付现金； 7、严格执行现金存放管理制度，管理好保险柜钥匙、密码； 8、现金支付范围：职工工资、津贴、差旅费、周转备用金、 1000元以下零星支出、允许使用现金的其他支出。 《超市销售货款管理规定》十寿康【2005】26号 目的：保证销售款安全、及时、准确，防范资金风险； 管理部门及责任人： 大型综合超市销售款由超市现金办负责 专柜、标准超市、便利店销售款由店长负责 公司财务部、超市财务部负责日常监督管理 四、超市销售款，原则上不能赊欠，特殊情况，需要赊欠，报相关领导批准， 注明还款时间，商品才能出库。审批权限如下： 2000元（含）以下，超市负责人签批 2000元至5000元（含），超市负责人证明，营运部负责人签批 5000元至30000（含），超市负责人证明，公司分管经理签批 30000元以上，超市负责人证明，公司总经理签批 以上赊销款项，自发生之日，7天内必须由超市负责人收回 五、超市销售款，不得以任何理由坐支，换零钞备用金不够时，向财务借款。 销售款的存放与上缴： 一、每天销售款，超市现金办或店长，必须当日及交接班时，存入公司指定银行账户，不得累计，不得以白条抵销售款。 二、如遇节假日、星期天，超市可根据实际情况，经财务部许可后，可将销售款存入其他银行，保证资金安全，在银行上班第一天，将这部分款项存入指定银行账户 三、超市每月必须在公司规定的扎帐日后三天内，将银行缴款单、储值卡、定额卡、代金券等送财务部对账。 四、县级综合超市的销售款，必须在公司财务部指定的时间内全额划回公司，未经财务部同意，不得留存。 《门店日结操作说明》 通讯： 门店每日营业前，打开门店集成，点击数据通讯，日初始化和POS下发，保证前台及时接收到总部的变价信息。 日结： 门店必须在第二天上午九点前，完成前一天的日结工作。具体操作如下： 1、POS收银对比：进入门店系统中在销售管理 实时销售 POS收银对比中，输入需要日结的日期。点击查询，检查交易流水是否正确，（若显示流水错误,及时与计算机管理中心联系）若流水正确，继续以下操作。 《现金及有价证券安全管理规定》十寿康【2003】13号 一、各超市、便利店必须在每天下午交接班，并将交接班前的所有销货款存入银行，保险柜内只允许存放晚班的销货款、有价证券、备用金。 二、到银行存、取款原则上须有人护款，必须用非透明包装袋包装，直达目的地，并注意途中安全，若出现问题由当事人负责。 购物卡、券管理办法 购物卡、券的保管 1、新印制的购物卡应存放在有锁、通风的房间里，要确保安全。 2、已写磁的空白购物卡，日常应锁入保险柜或文件柜里，必须在售卡时才能充值，不得提前充值。 3、门店代售的购物卡必须由专人保管、销售，晚上闭店后锁入保险柜。 4、购物卡消费完，超市收银员收回，由各超市现金办负责整理，上交财务部票证室，票证室必须建立登记本，做好登记。 5、提货券由核算会计核对清点，登记备案后在监督下及时销毁。 提货券的管理 1、原则上不办理纸质提货券，若特殊情况需要办理，城区统一在资金管理中心票证室印制，加盖钢印和票证专用章方可有效；县级超市印制纸质提货券须报财务部资金管理中心同意后方可办理，由县级超市财务部统一印制，加盖钢印和财务专用章方可有效；票证室和县级超市财务必须对办理的提货券登记备案，禁止各超市自行印制办理提货券。 2、各零售部门收银人员在收取提货券时，必须认真比照，仔细识别，发现有疑问应立即与发行部门联系、核对，若错收假券，由有关责任人、经手人分别承担赔偿责任。 3、提货券发行部门对提货券收取部门的咨询，必须立即准确解答，必要时提供识别帮助。 其他规定 1、禁止将购物卡兑换现金，若发现违规，不仅将多记任务退出外，换将对售卡员按换卡金额的50%罚款。 2、购物卡销售款必须当天存入银行，下班后严禁将现金留在办公室或服务台，若违规发生现金被盗，由责任人全额赔偿。 3、违反规定操作，