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河南投资集团有限公司 审计报告 2007 年 12 月 31 日 中勤万信会计师事务所 中国 北京 二〇〇八年五月 中勤万信会计师事务所 地址：北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 电话：（86-10 传真：（86-10 3000 邮编：100044 审 计 报 告 （2008 ）中勤审字第05163-3 号 河南投资集团有限公司： 我们审计了后附的河南投资集团有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2005 年 12 月 31 日、2006 年 12 月 31 日、2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2005 年度、2006 年度、2007 年度的利润表和合并利润表、2007 年度所有者权益增减变动表、2007 年度资产减值准备 及资产损失情况表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照《国有投资公司财务管理若干暂行规定》编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任 包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误而导致的重大错报；（2 ）选择和运用恰当的会计政策；（3 ）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司上述财务报表已经按照《国有投资公司财务管理若干暂行规定》编制，在所 有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日、2006 年 12 月 31 日、2007 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2005 年度、2006 年度、2007 年度的经营成果和现金流量。 （此页无正文） 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 二○○八年五月八日 中国注册会计师： 第一节 会计报表 合并资产负债表 编制单位：河南投资集团有限公司 金额单位：人民币元 资 产 行次 2005 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1 1,152,756,527.86 1,596,311,145.10 10,817,701,648.61 短期投资 2 490,163,217.67 376,67