第13章保险精算讲义.ppt

保险经营与管理　 第4讲　保险精算 本章内容 第一节　保险精算概述 附：精算师考试 第二节　非寿险精算简介 第三节　寿险精算简介 第一节　保险精算概述 一、保险精算的产生与发展 二、保险精算的基本任务 三、保险精算的基本原理 第一节　保险精算概述 一、保险精算的产生与发展 保险精算是运用数学、统计学、金融学、保险学及人口学等学科的基本知识和原理，去解决商业保险和社会保险业务中需要精确计算的项目 第一节　保险精算概述 如研究保险事故的发生规律；保险事故损失额的分布规律；保险人承担损失的平均风险及其分布规律；保险费及责任准备金等保险具体问题的计算 第一节　保险精算概述 人寿保险是从寿险经营的窘困中产生出来的：寿险业发展之初，实行的是保费赋课制，未将年龄大小、死亡率高低与保费高低联系起来，相关计算单一、比较粗糙，考虑的因素较少，因而寿险经营缺乏严密的科学基本 第一节　保险精算概述 寿险业发展史上对精算做出突出贡献的人：荷兰人维德，他倡导运用现值法对计算终身寿险的现值；另一位是英国的天文学家哈雷，他根据对居民的死亡规律进行研究，发明了生命表，从而使年金价值的计算更为科学 第一节　保险精算概述 从历史发展的角度看，保险精算产生于寿险业经营的内在要求；保险精算的发展反过来又推动了寿险经营的发展，并最终形成了一整套的寿险精算体系 第一节　保险精算概述 与寿险精算相比，非寿险经营相对落后。但非寿险业经营却能够维持下去并有利可图和，一个重要的原因是非寿险业期限较短，人们可以容忍相对较高的费率 第一节　保险精算概述 进入20世纪以来，保险业的经营环境出现了前所未有的重大变化： 首先，随着科技发展、财富集中，出现前所未有的重大风险 其次，保险市场日益完善，保险业的竞争日趋激烈 再次，政府对保险业的管制加深 第一节　保险精算概述 以上各种因素交织在一起使得保险人提高费率的难度加大 尽管保险精算向非寿险领域的开拓并没有理论上的重大创新，但是要在非寿险领域形成像寿险精算一样的体系即非易事，这主要是非寿险本身的环境决定的 第一节　保险精算概述 二、保险精算的基本任务 保险精算最基本的任务是损失率的估测。保险人收取的保险费由纯保费和附加保费构成。从理论上说纯保费是完全反映风险损失的高低，不能包含有利润的成份。而附加保费包括保险人的营业费用和政府认可的合理的利润 第一节　保险精算概述 从理论上说，保险人按照大数定理的要求出售保单，保险人在每张保单上收取的保险费等于该保单所要承担的预期损失，即：纯保费＝预期损失。 由此可见，保险定价中关键是确定损失率 第一节　保险精算概述 而损失率的测算其实质即是对各种风险进行评估。如那此损失是可保风险，那此损失可以测算，那些损失可以控制等，均属于保险精算的基本问题 第一节　保险精算概述 寿险精算中，利率与死亡率的测算是厘定寿险成本的二个基本问题。利率大多数情况下由政府控制，因此在相当一段时间并不是寿险精算的主要问题；而死亡率的测算即生命表的建立则成为寿险精算的核心工作。 第一节　保险精算概述 寿险精算之初主要讨论单一生命单一因素相关的风险问题；随着寿险业的发展，单一生命多因素和多生命多因素模型的日益普遍 非寿险的精算始终把损失发生的频率、损失发生的规模及其对损失的控制作为它的研究重点 第一节　保险精算概述 目前，非寿险精算有二个重要的分支：一是损失分布理论；二是风险理论 损失分布理论研究在过去有限的统计资料条件下未来损失的分布情况以及损失与赔款的关系等 第一节　保险精算概述 风险理论通过对损失频率和损失规模的分布分析，研究出险次数和每次损失金额大小的复合随机过程，以确定保险公司应该收取多少保险基金方才可以不“破产”，以及破产概率的高低等　 第一节　保险精算概述 三、保险精算的基本原理 保险精算的最基本原理可以归结为二个基本原则：收支相抵原则和大数法则 1、收支相抵原则 收支相抵原则是指保险期内的收取保费的现金价值与保险赔款或给付的现金价值相等 第一节　保险精算概述 对于寿险精算，由于期限较长，利息因素必须加以考虑。但其收支的现金价值必须相等 保险期间末期的保费本利和与保险赔付的本利和应该相等 合同成立时收取的保费现值与支付的保险金的现值应该相等 第一节　保险精算概述 在未来某一时点的保费本利和或现值与支付保险金的本利和或现值相等。 2、大数定理 大数定理是用来说明大量的随机现象由于其偶然性相互抵消所呈现的必然数量规律的一系列定理统称。 第一节　保险精算概述 （1）切比雪夫大数定理 设经X1　X2　····　Xn两两相互独立的随机变量所构成的序列，每一随机变量都有有限的方差：则 第一节　保险精算概述 切比雪夫大数法则说明：在承保标的数量足够时，保险人承保收取保费的平均值与其赔付的期望值一定能够相等 第