古琳达姬(厦门)股份有限公司公开转让说明书（申报稿）.pdf

古琳达姬(厦门)股份有限公司 公开转让说明书 （申报稿） 主办券商 二〇一六年八月 古琳达姬(厦门)股份有限公司 公开转让说明书 声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责 任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书 中财务会计资料真实、完整。 全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称 “全国股份转让系统公 司”）对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的 价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实 陈述。 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此 变化引致的投资风险，由投资者自行承担。 2 古琳达姬(厦门)股份有限公司 公开转让说明书 重大事项提示 本公司在经营过程中，由于所处行业及自身特点的原因，特提醒投资者对公司 以下重大事项予以关注： 一、市场竞争风险 鞋类产品作为日常生活必需品，其市场需求受国家宏观经济波动的影响较大， 鞋业行业消费增长的根本驱动因素在于居民收入的快速增长及国民生活水平的提 高。随着国家经济转型和经济增速的放缓，整个行业内企业经营景气度会受到一定 程度的影响。 公司的主营业务为时尚潮鞋的设计、生产、加工和销售。目前，公司所处的鞋 业准入门槛低，企业多而杂，市场竞争比较激烈。随着电子商务的快速发展，对本 公司的业务也造成较大影响。公司尚未形成全国性的品牌和营销网络布局，容易受 到国内一线品牌同类产品的冲击。公司长期以来通过省级代理商占据销售市场，虽 然此种方式仅占用公司少量流动资金也基本不存在重大销售风险，但不利于公司直 接控制销售终端，同时，作为传统制造类企业，公司利润率水平相对较低。因此， 公司在保持持续市场竞争能力方面存在一定风险。 二、应收账款无法收回风险 2014 年12 月31 日、2015 年12 月31 日和2016 年1 月31 日，公司应收账款 中欠款金额前五大合计占本公司应收账款总额的比例分别为 99.84% 、98.79%和 97.24%，公司应收账款欠款比较集中，虽然公司已经合理计提了坏账准备，仍然 存在一定程度的信用风险，导致应收账款无法收回，可能对公司的生产经营产生不 利影响。 三、资产负债率较高风险 2014 年12 月31 日、2015 年12 月31 日和2016 年1 月31 日，公司资产负债 率分别为81.48%、69.08%、67.66%，报告期内虽然呈下降趋势，但仍处于较高水 平，主要因为公司的短期借款、应付账款余额较大。目前来看，公司经营活动现金 流较充沛，在可预见的未来期间不存在明显的兑付风险，整体财务风险可控，同时 公司将通过加强应收账款管理、扩大注册资本金等方式进一步降低财务风险。 3 古琳达姬(厦门)股份有限公司 公开转让说明书 四、共同实际控制人不当控制风险 陈志勇与吴丽芬合计持有公司 77.40%的股份，二人系夫妻关系且为公司的共 同实际控制人。同时，陈志勇任公司董事长兼总经理，吴丽芬任公司董事兼财务总 监，二人参与公司日常经营管理，能对公司的重大事项、财务、经营政策等决策产 生重大影响。 自股份公司设立以来，公司逐步建立起完善有效的公司治理结构、内部控制制 度，未发生实际控制人利用其控股地位损害公司及其他股东利益的情况。但由于实 际控制人持股比例较高，仍存在实际控制人滥用其控股地位，不当干预公司正常生 产经营活动，损害公司及其他股东利益的风险。 五、利率变动风险