公司高层业务费用补贴及出差报销办法.doc

公司高层业务费用补贴及出差管理办法 1、目的：为了规范公司高层领导的相关业务费用补贴，明确费用补贴标准，同时为了规范公司高层领导的出差报销行为，明确报销细节，实现公司此项费用支出的合理、有序，保护公司利益，特制定本办法。 2、适用范围：本办法的适用范围为新创源集团副董事长、副总经理以上人员，新创源集团下属分公司总经理。 3、补贴的范围是交通补贴、话费补贴。相关补贴具体标准如下： （1）交通补贴 ①集团公司董事长、总经理以实际发生的费用进行补贴； ②集团公司副董事长、副总经理、分公司总经理按900元/月进行补贴。 注：交通补贴为高层管理人员日常上下班及在本市内外出办事的交通费用补贴；如自驾车，为油费补贴。如高层管理人员专用车辆在公司期间被其他部门或其他人员用于公务，应记录时间、地点、用途、使用人、行驶公里数，并由使用人签字确认，财务部门在核算出油费后，可以报销该部分油费，此部分油费不属于补贴范围。 （2）话费补贴 ①集团公司董事长、总经理以实际发生的费用进行补贴； ②集团公司副董事长、副总经理、分公司总经理按500元/月进行补贴。 4、补贴发放办法 ①集团公司董事长、总经理以实际发生的费用进行发放； ②集团公司副董事长、副总经理、分公司总经理在每月发放工资时一起发放； ③交通补贴和话费补贴严格按标准执行，超出部分自理。 5、公司高层外地出差乘用交通工具及费用补贴标准参照如下标准执行，超出部分自理；超出部分如经董事长或总经理批准的除外。 （1）交通工具标准 职 位 交通工具 集团董事长/集团总经理 集团副董事长、集团副总经理、分公司总经理 飞机 飞机 飞机 火车 软卧、软座 软卧、软座 汽车 汽车 汽车 零星交通工具 的士 的士 其他 按需 按需 注：如无特殊情况或集团董事长/集团总经理批准，集团副董事长、集团副总经理、分公司总经理不得乘用飞机。 （2）出差费用补贴标准 职 位 标准 项目 集团董事长/集团总经理 集团副董事长、集团副总经理、分公司总经理 备注 住宿费 实报实销 220元/天 住宿费不能超过上限额220元 伙食费 实报实销 100元/天 伙食费包干 交通费 实报实销 实报实销 以购买车票金额为准 市内交通 实报实销 实报实销 以当地市内交通费为准 注：一线城市（北京、上海、广州、深圳）的住宿费、伙食费及市内交通费按上述标准的两倍计算。 6、除集团公司董事长、总经理外，原则上公司其他高层领导不得带车出差，如需带车，须向集团董事长、总经理请示并获批后方可带车出差。带车出差应记录车辆使用的时间、出差地点、用途、使用人、行驶公里数，并由使用人签字确认，财务部门在核算出油费后，可以报销该部分油费和过路过桥费，此部分油费不属于补贴范围。 7、差旅费借支：出差当事人应根据出差的业务性质合理估算所需的差旅费用，填写费用借支单，经公司财务审核后报总经理审批，总经理审批后方可向公司财务借支差旅费。 8、出差费用报销的范围： ①交通费（含市内交通费）； ②住宿费； ③伙食费； ④其它业务费用（如招待费、礼品费等）。 注：公司高层在外，如因业务需要发生招待事宜，应按公司对外招待标准执行（特殊情况除外），每餐超过1500元以上的，须向公司董事长或总经理请示，报销时需说明原委，凭清单和发票报销。赠送礼品必须事先和董事长或总经理请示，获批后方可执行，报销同上。此备注规定同样适用于日常业务往来。 业务招待标准： 招待对 象（级别） 政府部门 厅级 处级 科级/专员 厂商(500强) 部门经理 经理 主管/代表 联社（客户） 理事长 ∕ 财务科长/电脑专营员 招待上限标准 2000 1000 500 备注 A、因来访人员级别不同，可以按照其最高级别招待标准招待； B、因来访人员数量不同，可按照下列标准执行： a、来访人员少于3人（含3人），按上述标准执行； b、来访人员4－5人，按上述标准1.5倍执行； c、来访人员6人以上，按上述标准的2倍执行。 9、带车出差费用报销的范围： ①油费； ②过路过桥费； ③住宿费； ④伙食费； ⑤其它业务费用（如招待费、礼品费等；报销同第8条备注部分）。 10、出差费用报销办法及流程： ①除伙食费外，其它报销项目必须提供发票方可予以报销； ②出差人回程后应撰写出差报告，分析出差成果，上报集团董事长或总经理审阅； ③出差人应详细填写出差报销单，规范粘贴费用票据，报公司财务审核；公司财务审核后报公司总经理审批；总经理审批后方可进行费用结算。 11、本管理办法由公司人事行政部负责编制。 12、本管理办