企业所得税年度申报网报操作指南（附件）.doc

企业所得税年度申报网报 操作指南 基本操作流程 下载企业所得税申报软件 下载网址：/ 或通过百度搜索“湖北省国家税务局”。 在网页中部有“软件下载”栏目，下载最新的企业所得税申报软件。目前最新版本为4月8日上传的V。右键单击“湖北省国家税务局企业所得税电子申报系统V4”，将目标另存到桌面上。 将下载的压缩包解压，双击安装文件，一直点下一步，完成软件的安装。 下载基础文件 插入CA，进入“湖北省国税局网上办税平台”。 点击“纳税申报”，所属时期选择2014年、2014年报。 选择后，点击确定，进入申报界面，点击“下载基础文件”按钮，将基础文件保存到桌面。 在企业所得税申报软件填写企业基础信息 双击企业所得税申报软件，进入软件，关注软件的编译号是否为最新的版本。 1.初始设置（纳税人信息）：双击“纳税人信息”，点击“新增纳税人”，根据实际情况填写企业信息，完成后保存，关闭界面。 2.初始设置（税款所属时间）：纳税人信息初始设置后，点击“开始填报”。纳税人信息下面会出现税款所属时间，双击进入填写界面，点击“新增申报期”，然后按实际情况填写征收方式、申报方式，是否属于汇总分支机构栏属分支机构的选“是”，不属于分支机构的纳税人选“否”，适用的会计准则或会计制度按企业实际执行填写，属于适用会计准则的选企业会计准则，属于小企业会计准则选用小企业会计准则，其他的选其他，完成后保存，单击“开始填报”。 3.基本信息：左边导航栏会弹出“Ａ000000企业基础信息表”，双击进入填报界面，将下载的基础信息表导入申报软件。 点击右上角的“导入”按钮，选择从网上申报系统下载的基础信息表，点击确定导入。 导入成功后，黄色栏会出现税务端企业登记的基础信息，白色栏参照黄色栏提示填写，黄色栏相关信息与企业不一致的或为空时，按企业实际情况填写。填写完整后单击“保存”退出。 年度申报表填写 首先，根据实际情况选择“企业所得税年度纳税申报填报表单”，黄色显示的为必填表。 保存成功后，点击退出，左边菜单栏会出现一系列填报表，从上到下进行填写。填报方式有两种：直接填报和增行填报 （一）直接填报 栏目行数固定的报表，直接根据相应的项目进行填写。每个单元格都有相应的填报说明提示在下方提示框显示，请认真阅读后填写。（黄色部分为只读，为系统计算或获取的部分，不可填写。） 填写完毕，确认无误后，单击“保存”，若所填数据不违反相应规则，显示保存成功，填写完毕。若中间有地方不符合填报规则，则会弹出相应提示，纳税人返回填写界面，重新填写。保存成功，单击“退出”，退出当前报表填写。 （二）增行填报 项目不定的报表填写时需先增行，然后填入纳税人自己添加的内容。（黄色部分为只读，为系统计算或获取的部分，不可填写。）提示内容全部写在提示框中，请认真阅读后再填写。 增行：选中需要增行的地方，单击“增行”,在选中行下方会出现新增的行，纳税人根据实际情况进行填写。 删行：选中需要删除的行，单击“删行”，弹出确认提示，但是“是”删除成功。 填写完毕，确认完成后，单击“保存”。保存成功，单击“退出”退出当前填写窗口。 报表审核打包 报表填写完成后，双击最下面的审核打包，进入审核界面，审核前，先查看年度申报表填报情况和关联报告表情况，确保所选择的表格都是“已填报”。 都已填报后，进入审核打包，点击审核按钮，上面的对话框若出现红色的提示信息，必须进行更正才能通过审核。对基础信息提示有变更的，纳税人应到税务机关做变更登记。 审核通过后，点击“生成年度申报表上报文件”和“生成关联报告表上报文件”，将生成的文件保存在自己创建的文件夹或桌面。 企业所得税年报填写完毕，审核打包没问题，打包数据要包括三个文件(红色加粗部份为系统规范的命名规则应相同，蓝色部份为纳税人识别号)，分别是： （一）企业所得税申报文件 taxML_QYSDS2014ND20141231_42112768562339X_V10.xml （二）财务报表申报文件 taxML_2013CWBBXQYNB42112768562339X_V10.xml （三）关联申报文件 taxML_QYSDSGLQYND42112768562339X_V10.xml 七、报表文件上传 1.登录湖北国税办税平台 2.点击纳税申报--2014-2014年报---点击创建--浏览-选择文件 【年报】小企业财务报表2013版 状态：申报成功 【年报】2014版企业所得税年度申报表（A）类 状态