财务人员岗位工作责任标准(43页).pdfVIP

第二章 财务人员岗位工作责任标准 1 文件名 总会计师岗位责任标准 电子文件编码 CWGL-A02-001 页码 2-1 一、控制预算案，指导制定企业财务管理政策及工作程，负责 经济合同的制定与执行。 二、管理现金流量。管理贷款、货币兑换及监督信用部。 三、管理会计事务、出纳、收入核数业务等。 四、监督编制综合预算表，现金流量报告。 五、管理企业日常财务会计工作。 六、确保企业在经营活动中对成本、定价、现金流量的控制， 及对财务预算方案及预算的控制。 七、建立会计系统，进行内部控制，定期进行工作检查。 八、提议薪金工资率的增减及财务部人员的编制问题。 2 文件名 总会计师岗位责任标准 电子文件编码 CWGL-A02-001 页码 2-2 九、负责与各部门，如财务部内部、各营业部门和非营业部门 进行业务沟通。 十、建立各种物资、资金管理制度，制定每个岗位的工作职责、 工作程序。 十一、审批财务收支，审阅财务专题报告和会计报表，对重大 的财务收支计划、经济合同进行会签。 十二、对部门员工进行培训，不断提高员工的素质和业务能力。 3 文件名 财务部经理岗位责任标准 电子文件编码 CWGL-A02-002 页码 4-1 一、在总经理的直接领导下，具体领导企业的财务政策和财务 管理制度的实施和运转。 二、负责组织全企业的经济核算工作，组织编制和审核会计、 统计报表，并向上级财务部门报告工作，按上级规定时限及时组 织编制财务预算和结算。 三、负责组织财会人员搞好会计核算，正确、及时、完整地记 账、算账、报账，全面反映给企业领导，及时提供真实的会计核 算资料。 四、负责组织贯彻执行《会计法》等法规和企业财务制度及财 经纪律，建立健全财务管理的各项制度，发现问题及时纠正，重 大问题及时报告总经理。 五、加强财务管理，分月、季、年编制和执行财务计划，正确 合理调度资金，提高资金使用效率，指导各部门搞好经济核算， 为企业发展积累资金。 4 文件名 财务部经理岗位责任标准 电子文件编码 CWGL-A02-002 页码 4-2 六、负责做好资金管理，组织各营业部门收银员、出纳员按规 定程序、手续及时做好资金回笼，准时进账、存款，保证日常合 理开支需要的供给。 七、负责组织企业内部各个环节的财务收支情况，遵守国家外 汇管理条例，加强对外汇收支的管理和监督。 八、负责与财政、税务、金融部门的联系，协助总经理处理好 与这些部门的关系，及时掌握财政、税务及外汇动向。 九、负责办理银行贷款及还贷手续。 十、遵守、维护国家的财政纪律，严格掌握费用开支，认真执 行成本物资审批权限、费用报销制度。 十一、审查各部门的开支计划，并转报总经理。 十二、参与重要经济合同和经济协议的研究、审查，并负责对 新产品、新项目的开发、技术改造、商品(劳务)价格和工资奖金 方案的审核，及时提出具体的改进措施。 5 文件名 财务部经理岗位责任标准 电子文件编码 CWGL-A02-002 页码 4-3 十三、参与企业经营管理，围绕提高企业的管理水平和经济效 益，为企业当家理财、把关和经营参谋。 十四、合理制定各部门的生产指标、成本费用、专项资金和流 动资金定额，尤其应做好对三大成本费用(即材料成本，劳动费用 成本，能源消耗成本)的控制，精打细算，确保经济效益。 十五、督促、检查企业固定资产、低值易耗品、物料用品等财 产、物资的使用、保管情况，注意发现和处理财产、物资管理中 存在的问题，确保企业财产、物资的合理使用和安全管理。 十六、督促有关人员重视应收账款的催收工作，加速资金回笼。 十七、监督采购人员做好生产、工程、办公及福利的物料、用 品的采购工作。 十八、负责审查各项开支，密切与各部门的联系，研究并合理 掌握成本和费用水平。 6 文件名 财务部经理岗位责任标准 电子文件编码 CWGL-A02-002 页码 4-4 十九、组织财务人员，定期开展财务分析工作，考核经营成果， 分析经营管理中存在的问题，及时向领导提出建议。促进企业不 断提高管理水平。 二十、每季度组织一次全面检查库存现金和备用金情况，并不 定期抽查各业务部门、收款岗位的库存现金和备用金。 二十一、保存企业关于财务工作方面的文件、资料、合同和协 议，督促本部门员工完整地保管公司的一切账册、报表凭证和原 始单据。 二十二、负责本部门员工业务培训工作，使属下员工熟练掌握 本岗位的业务知识、操作程序和管理制度，能独立工作，并使各 员工对本部门其