茶叶公司年据度财务分析报告.docVIP

2011年度财务分析报告 一、财务信息披露信息披露 1、财务状况 截止到2011年12月31日： （1）公司资产总额 万元，其中流动资产 万，包括货币资金 万元（包括12月底收取的 万元投标保证金），其他应收款及内部往来 万，存货 万，待摊费用 万。固定资产原值 万，包括办公及电子设备 万，机器设备 万，运输设备 万。累计折旧 万，固定资产净值 万；在建工程 万，为公司办公楼、厂房及博物馆的设计、规划及勘测费用。无形资产净值 万；生产性生物资产 原值 万，已摊销 万，净值 万；长期待摊费用 万元是茶园合作费。 （2）公司负债总额 万，。 （3）公司所有者权益 万，其中实收资本 0万，未分配利润 万。 2、经营成果 （1）2011年度公司实现销售收入 万元，结转营业成本 万元。实现主营业务利润 万，支付营业费用 万、管理费用 万元。累计净亏损 万元。 3、合同信息披露 本年度共签订合同86项，包括工程、采购、设计、广告、租赁等方面，其中重大合同7项，合同总额3010万。 附表一：合同分类明细表 序号 类别 合同 份数 合同 金额 已付 金额 未付 金额 1 重大合同 7 3010 647 2363 2 工程类 19 197 66 131 3 采购类 5 27 21 6 4 设计、制作类 18 189 129 60 5 广告业务类 6 12 11 1 6 租赁类 9 26 25 1 7 其他 22 　 　 　 合计 86 3461 899 2562 序号 合同名称 签订日期 签约对象 合同价款 已付金额 未付金额 1 131 131 0 2 51 51 0 3 600 180 420 4 418 125 293 5 100 100 0 6 1560 　 1560 7 150 60 90 合 计 　 　 3010 647 2363 万元，收到财政补贴 万元，主要资金来源还是以集团调拨为主； 主要现金支出如下： 附表三：经营活动现金支出明细表 支出类别 支出项目 支出金额 备注 费用类支出 采购类支出 设计服务类 支出 2011年经营类主要支出合计 　 支出类别 支出项目 支出金额 备注 固定资产及 无形资产 茶园基地 生产基地建设 其他 2011年投资类主要支出合计 不包括2010年支付的土地保证金　 **品牌设计费，,***概念设计费等共计 万元，致使该项费用严重超出预算，实际上这项费用放在营销费用里可能更合适一些。 附表五: 管理费用预算实际对比表 序号 费用项目 全年预算数 全年支出数 支出比例 1 办公费 40% 2 人事费 24% 3 通讯费 51% 4 差旅费 36% 5 工资 79% 6 公务汽车费 81% 7 专用汽车费用 70% 8 业务招待费 66% 9 会务费、培训费 2% 10 社保费用 37% 11 劳动保护费 33% 12 聘请中介机构 16% 13 企划费用 1208% 14 绿化费用 13% 15 三项经费 16 税金 84% 17 研发费用 100% 18 诉讼费、保险费等 2% 合 计 74% 附表六：销售费用明细表 序号 费用项目 12月份发生额 2011年累计数 1 办公费 2 差旅费 3 工 资 4 招待费 5 广告费 6 展览费 7 运输费 8 样品费 9 仓储费 10 会务费 11 通讯费 12 促销费 13 商检费 14 折旧费，三项经费 合 计 附表七：高管及部门费用明细表 序 号 费用 项目 2011年 全年预算数 2011年 实际发生数 费用支付比例 1 9,249.00 2 73,025.36 52% 3 43,906.11 63% 463.00 4 34,286.20 57% 5 10,838.24 43% 6 145,109.41 97% 7 21,426.36 86% 8 29,505.02 54% 9 26,610.53 10 17,708.14 51% 11 10,502.10